银行从业资格考试试题
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篇1：银行从业资格考试试题
银行从业资格考试试题
一、单项选择题
1.国民经济发展的总体目标一般包括( )。
A.经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡
B.经济增长、区域协调、物价稳定和进出口增长
C.经济增长、充分就业、物价稳定和进出口增长
D.经济增长、区域协调、物价稳定和国际收支平衡
2.经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)( )的增长。
A.经济产出 B.经济收入
C.经济产出和居民收入D.居民收入
3.下面宏观经济发展目标所对应的衡量指标错误的是( )。
A.经济增长——国民生产总值 B.充分就业——失业率
C.物价稳定——通货膨胀 D.国际收支平衡——国际收支
4.我国统计部门公布的失业率为( )。
A.全国范围内的国民失业率 B.全国范围内的公民失业率
C.城镇登记失业率 D.城镇登记失业人数占城镇从业人数的百分比
5.劳动力人口是指( )。
A.年龄在18周岁以上的人的全体
B.年龄在16周岁以上的人的全体
C.年龄在18周岁以上具有劳动能力的人的全体
D.年龄在16周岁以上具有劳动能力的人的全体
6.以下不属于衡量通货膨胀指标的是( )。
A.国内生产总值物价平减指数
B.GDP增长率
C.生产者物价指数
D.消费者物价指数
7.下列是关于通货膨胀和通货紧缩的表述，其中正确的是( )。
A.通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨
B.生产者物价指数是指一组出厂产品零售价格的变化幅度
C.通货膨胀程度最好的衡量指标是消费者物价指数
D.通货膨胀对经济的不利影响要比通货紧缩大
8.国际收支平衡，是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，即( )。
A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余
B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余
C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余
D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余
9.在国际收支的衡量指标中，( )是国际收支中最主要的部分。
A.贸易收支 B.直接投资 C.劳务输出 D. 政府借款
10.经济处于( )阶段时，商业银行资产规模和利润量处于最低水平。
A.繁荣B.衰退C.萧条D.复苏
11.下列不构成经济结构对商业银行影响的是( )。
A.国民经济的增长速度B.国民经济的增长质量
C.国民经济增长的可持续性D.是否出现顺差
12.国民经济可以分为( )产业，金融业属于( )产业。
A.三个;第一B.三个;第三C.三个;第二D.二个;第二
13.以下10个行业中，属于国民经济第三产业的有( )。
①邮政业 ②采矿业 ③电力 ④金融业 ⑤渔业 ⑥建筑业 ⑦交通运输 ⑧燃气供应业 ⑨房地产业 ⑩技术服务业
A.①②③⑨⑩B.②③⑥⑦⑧ C.①④⑦⑨⑩D.④⑤⑥⑦⑧
14.用支出法统计的GDP，下列各项中不包含在统计指标中的是( )。
A. 政府消费 B. 固定资本形成
C. 储蓄 D. 净出口
15.从支出的角度来看，私人购买住房的支出，包含在( )之中。
A.私人消费B.投资的固定资本形成
C.投资的存货增加D.政府消费
16.我国商业银行的主要业务对象是( )。
A.个人B.企业C.政府 D.社会团体
17.金融市场功能不包括( )。
A.融通货币资金 B.优化资源配置 C.风险分散D.保险功能
18.金融市场最主要、最基本的功能是( )。
A.货币资金融通功能B.优化资源配置功能
C.经济调节功能D.风险分散与风险管理功能
19.金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散投资于单一金融资产所面临的非系统风险，这属于金融市场的( )功能。
A.货币资金融通B.风险分散与风险管理
C.资源配置 D.经济调节
20.下列关于金融市场分类错误的是( )。
A.按照交易的阶段划分可以分为发行市场和流通市场
B.按照交易活动是否在固定场所进行可以分为场内市场和场外市场
C.按照金融工具的具体类型划分可分为债券市场、股票市场、外汇市场、保险市场等D.按照金融工具上所约定的期限长短划分可以分为现货市场和期货市场
二、多项选择题
1.宏观经济状况包括( )。
A.经济发展水平B.经济发展状况C.经济发展前景
D.经济发展速度E.宏观经济环境
2.关于GDP的描述正确的有( )。
A. GDP是指国民生产总值
B. GDP衡量的是一定时期内的最终生产成果
C. 统计GDP时是以国界为限，而且不包括境内外国居民
D. 统计GDP是以当以市场价格表示的产品和劳务总值
E.是衡量通货膨胀的重要指标
3.一般来说，衡量通货膨胀的常用指标是( )。
A.消费者物价指数B.生产者物价指数
C.股票价格指数 D.居民生活消费指数
E.国内生产总值物价平减指数
4.国际收支包括( )。
A.贸易收支 B.劳务收支 C.外资对华直接投资 D.对其他国家的捐赠E. 企业信贷
5.下列关于国际收支的论述中正确的是( )
A. 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的赤字，也无巨额的盈余
B. 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，无巨额的赤字，但可有巨额的'盈余
C. 国际收支是对一国居民在一定时期内与非本国居民仅在经济方面的交易的记录
D. 本国居民与非本国居民的非经济交易也记入国际收支
E.国际收支是指一国公民在一定时期内与非本国公民在政治、经济、军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录
6.当经济处于复苏阶段，下面说法正确的是( )。
A.企业资金周转困难
B.企业对借贷资金的需求显著扩大
C.商业银行资产业务规模明显缩小
D.商业银行的资产业务规模明显扩大
E.商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减
7.下列属于经济结构的是( )。
A.地区结构 B.分配结构 C.技术结构
D.所有制结构 E.消费结构等
8.我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有( )。
A.第一、二产业的粗放式增长
B.第三产业在国民经济中占比重较低
C.银行服务的需求由于各种因素而受到的限制
D.银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低
E.银行人员的从业素质较差
9.下列属于金融市场功能的有( )
A.资源配置功能B.定价功能
C.货币资金融通功能D.经济调节功能
E.市场引导功能
10.我国货币市场不包括( )。
A.银行间同业拆借市场 B. 银行间债券回购市场 C. 股票市场 D.外汇市场
E.债券市场
11.按具体的交易工具类型划分，金融市场可分为( )。
A.货币市场B.股票市场C.外汇市场
D.期货市场E.黄金市场
12.下列关于我国金融市场的论述正确的是( )
A. 我国的货币市场包括同业拆借市场、回购市场和票据市场等
B. 我国的金融市场的发展是从1984年同业拆借市场开始的
C. 1990年底，上海证券交易所和深圳证券交易所先后成立，标志着我国债券市场正式形成
D. 目前，我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体、场外市场和交易所市场并存的资本市场
E.我国的商品期货市场起步于20世纪90年代初，目前已有上海期货交易所、大连商品交易所和郑州商品交易所以及中国金融期货交易所
13.下列既属于直接金融工具又属于长期金融工具的是( )。
A.企业债券B.银行债券C.股票
D.银行承兑汇票E.回购协议
14.按投资者所拥有的权利划分，金融工具可分为( )。
A.债权工具B.股权工具C.直接融资工具
D.混合工具E.长期金融工具
15.债券的构成要件是( )。
A.利率B.汇率C.面额
D.期限E.发行机构
三、判断题
1.统计GDP以常住居民为标准，常住居民是指在国境内居住满一年的人。( )
2.物价稳定是指零通货膨胀。( )
3.国际收支记录的是居民在一定时期内与非本国居民的交易行为，居民是指在国内居住一年以上的自然人。( )
4.国际收支中的经常项目反映的是一国同国外资金往来的情况。( )
5.经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。( )
6.金融市场是金融机构之间进行金融交易的市场。( )
7.金融市场的经济调节功能仅仅表现在借助货币资金供应总量的变化可以影响经济的发展规模和速度。( )
8.目前，我国已经初步形成了以债券和股票等证券产品为主体，场外市场交易所市场并存的资本市场。( )
9.资本市场允许银行在流动性短缺时，及时融入所需资金，而在出现流动性过剩时，又可以及时将资金运用出去，提高盈利性。( )
10.金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约。
11.可转让大额存单既属于直接融资工具又属于短期金融工具。( )
12.货币政策的最终目标是经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡这四大目标，通常需要在同一时期内同时实现这四大目标。( )
13.我国货币政策的最终目标与国民经济发展的总目标是相同的。( )
14.我国货币政策目标是：保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。( )
15.我国按流动性不同将货币供应量划分为三个层次，其中，M1被称为狭义货币，是现实购买力;M2被称为广义货币;M2与M0(流通中现金)之差被称为准货币，是潜在购买力。
参考答案：
一、 单项选择题
A/ C/ A/ C/ D/ B/ A/ C/ A/ C/ D/ B/ C/ C/ B/ B/ D/ A/ B/ D
二、多项选择题
ABC/ BD / ABE/ ABCD / AD/ BD/ ABCDE/ ABC/ ABCDE/ CDE/ BCE/ ABDE/ AC/ ABD/ ACDE
三、判断题
×/ ×/ ×/ ×/ √/ ×/ ×/ √/ ×/ √/ ×/ ×/ √/ √/ ×
篇2：银行从业资格考试试题及答案
一、单项选择题
1.D[解析]按照“实质重于形式”的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在同业代付业务中权利义务关系的实质进行会计核算。
2.B[解析]银团贷款就是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加.在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款。
3.D[解析]商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施至少应当包括：①部门之间具有明确的职责分工以及相关职能的适当分离，以避免潜在的利益冲突；②密切监测遵守指定风险限额或权限的情况；③对接触和使用银行资产的记录进行安全监控；④员工具有与其从事业务相适应的业务能力并接受相关培训；⑤识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品；⑥定期对交易和账户进行复核和对账；⑦主管及关键岗位轮岗轮调、强制性休假制度和离岗审计制度；⑧重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范；⑨建立基层员工署名揭发违法违规问题的激励和保护制度；⑩查案、破案与处分适时、到位的双重考核制度；⑩案件查处和相应的信息披露制度；⑥对基层操作风险管控奖惩兼顾的激励约束机制。
4.D[解析]政府投资是指财政用于资本项目的建设性支出，最终将形成各种类型的固定资产。公共支出是政府满足纯公共需要的一般性支出，包括购买性支出和转移性支出。
5.C[解析]对于确实存在问题的'银行业产品和服务，应当采取措施进行补救或纠正；造成损失的.可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向金融消费者进行赔偿或补偿。
6.C[解析]1975年巴塞尔协议的原则包括：①所有外国银行机构都必须接受监督；②由所在国当局和外国银行的总行协调判断应如何进行充分的监督；③关于流动资金的监督是所在国当局的责任，而对清偿能力的监督则是其总行的责任。
7.D[解析]产品的开发管理是商业银行市场营销的起点，也是商业银行制定和实施其他营销策略的基础和前提。
8.A[解析]公共支出指政府满足纯公共需要的一般性支出，包括购买性支出和转移性支出两大部分。政府投资指财政用于资本项目的建设支出，最终将形成各种类型的固定资产。
9.A[解析]针对代理业务操作风险，主要有以下风险控制措施：①强化风险意识。②加强基础管理。③加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象。④加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度。⑤提高电子化水平。⑥设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用。⑦遵守委托一代理协议，按照代理协议约定办理资金划转手续，遵守银行不垫款原则，不介入委托人与其他人的交易纠纷。
10.D[解析]根据受托人职责的不同，信托业务可以分为主动管理信托和被动管理信托。
11.A[解析]发达国家商业银行实践中常见的绩效评价标准有三种：历史标准、预算标准、相对业绩标准。
12.A[解析]风险预防是通过识别、分析和消除可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，达到防患于未然的目的。
13.B[解析]4月2日，金融稳定论坛正式更名为金融稳定理事会，同时扩大成员和职能，目的是增强金融稳定理事会的机构代表性，以应对金融体系脆弱性、制定和实施稳健的监管政策，促进金融体系的稳定。
14.A[解析]现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量。
15.C[解析]破坏金融管理秩序罪是指违反国家对金融市场监督、管理的法律法规，从事危害国家对货币管理、金融机构组织管理、银行管理的活动，破坏金融市场秩序，金额较大或情节严重的行为。包括危害货币管理罪、破坏银行和其他金融机构管理类犯罪。银行业相关职务犯罪主要包括职务侵占罪，挪用资金罪，非国家工作人员收受不当贿赂罪，签订、履行合同失职被骗罪。
16.D[解析]在实际贷款测算中，借款人营运资金需求可参考如下公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数，A项错误。营运资金周转次数=360／(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)，B项错误。将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度，即：新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金，C项错误，D项正确。
17.C[解析]自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由银行(受托人)根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。特定贷款是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。信用贷款是指以借款人信誉发放的贷款，其最大特点是不需要保证和抵押，仅凭借款人的信用就可以取得贷款。故选C。
18.A[解析]国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险。A项正确。国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，已超出了债权人的控制范围。B项错误。国家风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。C项错误。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。D项错误。
19.B[解析]提示行是按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行。
20.B[解析]银行业金融机构的监管职责主要由银监会行使后，中国人民银行主要负责金融宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责。《中国人民银行法》规定，国务院建立金融监督管理协调机制，具体办法由国务院规定。中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。这是由于两者的监管侧重点各有不同，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。
21.D[解析]银行合规管理应当遵循独立性、系统性、全员参与、强制性、管理地位与职责明确的科学管理原则。①独立性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则。选项A说法错误。②系统性原则是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能。选项B表述错误。③全员参与原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工。全面性原则属于银行内部控制的原则。选项C表述错误。④强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言，具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价。选项D表述正确。
22.D[解析]常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道，主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。
23.C[解析]基准利率具备市场化的特征，基准利率必须由市场供求关系决定，不仅要反映实际市场供求状况，还要反映市场对未来的预期。
24.D[解析]《外资银行管理条例》所称外资银行，是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①1家外国银行单独出资或者1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。
25.A[解析]存款性负债业务创新的内容主要有可转让支付命令账户、货币市场存款账户、协定账户和投资账户。选项A属于非存款性负债业务创新的内容。
26.C[解析]商业银行应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定；应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者利益；应坚持公平竞争原则，不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争；应充分尊重他人的知识产权，不得侵犯他人的知识产权和商业秘密。题干所述为遵循公平竞争的原则。
27.A[解析]中国财务公司协会成立于1994年，是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。
28.A[解析]物价相对稳定是世界各国均在追求的重要目标，也是财政政策稳定功能的基本要求。
29.D[解析]我国银行业自律组织是指中国银行业协会，以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自律、维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行业的健康发展。
30.C[解析]风险的定义主要有以下三种：①风险是未来结果的不确定性(或称变化)；②风险是损失的可能性；③风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离，即波动性。风险本质是一种不确定性，而不是损失。选项A、B、D正确，选项C错误。
31.A[解析]商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。
32.A[解析]经中国人民银行批准的银行或菲银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。
33.B[解析]1986年，财政部颁布《会计基础工作规范》，提出了内部会计控制的要求，这是新中国成立后最早提及内部控制的规范文件。
34.A[解析]信托制度起源于中世纪末期的英国，目的在于规避封建法制对土地转让的严格限制和高额税费，实现土地等不动产在家族内部或向教会转移。
35.C[解析]根据委托人人数的不同，信托业务可分为单一信托和集合信托。只有一个委托人的信托为单一信托；有两个或两个以上委托人的信托为集合信托。
36.C[解析]货币市场是指融资期限在1年以内(包括1年)的资金交易市场，又称为短期资金市场。
37.C[解析]商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。选项A表述错误。商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。选项B表述错误。商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。选项D表述错误。选项C表述正确。
38.C[解析]名义收益率=票面利息／面值×100％；即期收益率=票面利息／购买价格×100％；持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％；PV=C1／(1+y)1+C2／(1+y)2+…+Cn／(1+y)n。
39.A[解析]商业银行是指依照《商业银行法》和《公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。
40.B[解析]物权法的基本原则包括：①平等保护原则；②物权法定原则；③一物一权原则；④公示、公信原则。
41.A[解析]人身法由人格权法和亲属法组成，其中，亲属法在我国是指《婚姻法》《继承法》《收养法》等关于婚姻家庭继承的法律规范。故B项不正确。《合同法》属于我国民法的成文法规范。故C项不正确。物权法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭，以及占有制度、共有制度、相邻关系。故D项不正确。
42.D[解析]中国银监会及其派出机构根据审慎监管的要求，可以采取下列措施进行现场检查：①进入银行业金融机构进行检查；②询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；③查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；④检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。选项D为中国银监会及其派出机构履行非现场监管职责的权利要求。
43.C[解析]商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。
44.B[解析]单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。故选项A错误。银行汇票的特点在于方便、灵活，具有较强的流通性和兑现性，是异地结算中备受欢迎、广为应用的结算工具。故选项B正确，选项D错误。银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金。故选项C错误。
45.C[解析]中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在3年以内的中短期债券。
46.D[解析]票据结算业务主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。选项D属于非票据结算业务。
47.D[解析]风险管理类指标用于评价银行风险状况及变动趋势，包括信用风险指标、操作风险指标、流动性风险指标、市场风险指标、声誉风险指标等。
48.D[解析]商业银行不得为非标准化债权资产或股权性资产融资提供任何直接或间接、显性或隐性的担保或回购承诺。商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，必须由商业银行总行审核批准。
49.C[解析]银行消费者的投诉处理基本要求有：①建立投诉处理机制；②畅通投诉渠道；③明确投诉处理时限；④跟进投诉处理结果。
50.A[解析]银行母公司模式以英国为代表。全能银行模式以德国为代表，还包括瑞士、荷兰、卢森堡、奥地利等国家。金融控股模式以美国为代表。
51.D[解析]全面风险管理阶段将风险管理框架分为八大要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督是内部控制的五个要素。
52.D[解析]我国《商业银行法》规定，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％。选项A表述错误。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。一般来说，决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益。选项B表述错误。从理论上讲，只要决定的授信限额小于或等于客户的最高债务承受额，具体数值可以由商业银行自行决定，这也是商业银行风险偏好的一种体现。选项C表述错误。当客户的授信总额超过客户的最高债务承受额和客户损失限额中的任一个限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。选项D表述正确。
53.A[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同，贷款分为自营贷款、委托贷款和特定贷款；按照贷款期限不同，分为短期贷款、中期贷款和长期贷款；按照借款人性质不同，分为公司贷款和个人贷款；按照贷款方式不同，分为信用贷款和担保贷款。
54.B[解析]操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。中国银监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括战略风险和声誉风险。中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查，评价商业银行操作风险管理的有效性。商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求，建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制／缓释操作风险。
55.C[解析]内部审计部门应随时将合规性审计结果告知合规负责人，选项A表述错误。商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和频率，选项B表述错误。商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督。不妨碍银监会的有效监管.选项D表述错误。故选C。
56.D[解析]实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收。A项说法正确。财政支出是社会总需求的直接构成因素，财政支出规模的扩大会直接增加总需求。B项说法正确。紧缩性财政政策指通过财政收支规模的变动来减少和抑制总需求。C项说法正确。减少支出可以降低政府的消费需求和投资需求，增加税收可以减少民间的可支配收入，降低民间消费需求和投资需求。D项说法不正确。
57.B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，履行以下合规管理职责：①审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施；②审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价.以使合规缺陷得到及时有效的解决；③授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督；④商业银行章程规定的其他合规管理职责。选项A、C、D属于高级管理层应履行的合规管理职责。
58.C[解析]贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格，具体有法定利率、行业公定利率和市场利率。法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率.它是国家实现宏观调控的一种政策工具。
59.B[解析]境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。
60.D[解析]我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法.即按照贷款风险程度的不同将贷款划分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款.其中后三类合称为不良贷款。
61.D[解析]国际货币制度一般包括三个方面的内容：①围际储备资产的确定；②汇率制度的安排；③国际收支的调节方式。
62.D[解析]按照贷款资金来源和经营模式不同分类.贷款业务分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。按照贷款方式不同分类，分为信用贷款和担保贷款。
63.C[解析]分层营销是现代营销最基本的方法。
64.A[解析]在上海证券交易所。回购业务收取的手续费为成交金额的0.1％。
65.D[解析]现阶段我国共有5家货币经纪公司.分别是：上海国利货币经纪公司、上海国际货币经纪有限责任公司、平安利顺国际货币经纪公司、中诚宝捷思货币经纪公司及天津信唐货币经纪公司。其中上海国利货币经纪公司是我国首家货币经纪公司。D项是金融资产管理公司。
66.D[解析]信用风险缓释应遵循以下原则：①合法性原则。信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施。D项说法正确。②有效性原则。信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现。③审慎性原则。商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素，保守估计信用风险缓释作用。④一致性原则。如果商业银行采用自行估计的信用风险缓释折扣系数.应对满足使用该折扣系数的所有信用风险缓释工具都使用此折扣系数。⑤独立性原则。信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性。
67.A[解析]公共宣传对促销的作用是增加知名度和美誉度。
68.A[解析]全面性，就是除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。选项A正确。全程性，就是风险管理贯穿经营管理的全过程，它不只是个别部门和个别岗位的问题，而是体现在一个完整的流程中，流程中的每个环节、每个步骤都要明确相关职责。全员性，就是从董事会、高管层、监事会到每一位员工，都是风险管理的参与者，都有各自的风险管理职责。
69.D[解析]对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。A项表述正确。信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品(如债券、贷款)而言.信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值；对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视。B、C项表述正确。信用风险既存在传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。D项表述错误。
70.C[解析]金融机构有下列情形之一的.应当经中国人民银行批准：①变更名称；②变更注册资本；③变更机构所在地；④更换高级管理人员；⑤中国人民银行规定的其他变更、更换情形。金融机构未经中国人民银行批准，有上述所列情形之一的，给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款：有上述第④项所列情形的.对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
71.D[解析]销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。其中促销策略联盟越来越受到重视。选项D属于公共关系的方式。
72.C[解析]我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20日为结息日，次日付息。
73.A[解析]贷款拨备率为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比。不良贷款余额与各项贷款余额之比为不良贷款率。
74.A[解析]利润是指企业在一定会计期间的经营成果。利润总额是指营业利润减去营业税金及附加.加上营业外收入.减去营业外支出后的金额。净利润是指扣除资产损失后利润总额减去所得税后的全额：
75.B[解析]设立外资银行及其分支机构，应当经银行业监督管理机构审查批准。外商独资银行、中外合资银行的注册资本最低限额为10亿元人民币或者等值的自由兑换货币。注册资本应当是实缴资本。外商独资银行、中外合资银行在中华人民共和国境内设立的分行，应当由其总行无偿拨给人民币或者自由兑换货币的营运资金。外商独资银行、中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和.不得超过总行资本金总额的60必。
76.D[解析]声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
77.B[解析]财政政策目标是国家运用财政政策工具所要实现的目的.它构成财政政策的核心内容，是财政政策的主导方面。
78.B[解析]机动偿还期贷款把还本付息额与借款人的收入相挂钩，当利率上升或收入减少时,债务分期还本付息额占总偿付额比例下降，贷款的偿还期相应延长。反之，则债务分期还本付息额比例上升，贷款的偿还期缩短。多种货币贷款是银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利。协定账户是一种可以在活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。结构性票据是一种结合。固定收益型产品”和“衍生性金融产品”的投资工具。故本题选B。
79.A[解析]关联方关系主要存在于：①直接或间接地控制其他企业或受其他企业控制，以及同受某一企业控制的2个或多个企业(例如，母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之间)；②合营企业；③联营企业；④主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员；⑤受主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员直接控制的其他企业。
80.B[解析]董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。
81.A[解析]内部控制的基本原则包括全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则和相匹配原则，选项B错误。董事会负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系，保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营.选项C错误。内控管理职能部门是内部控制的“第二道防线”，业务部门是内部控制的“第一道防线”，选项D错误。
82.C[解析]违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物。违约金虽然是由当事人自由约定的，但也受到一定的限制。如果约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；如果约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。
83.C[解析]金融企业的固定资产是同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；②使用寿命超过一个会计年度。
84.C[解析]1994年，我国成立了三家政策性银行——国家开发银行、中国进出口银行和中国农业发展银行：中国人民银行是我国的中央银行。
85.D[解析]金融工具的风险主要有两类：①信用风险，即债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险。②市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。
86.A[解析]市场渗透存款定价方法有利于一家银行在一个高成长市场(或某一业务领域)占领最大的市场份额。选项B是目标利润定价方法的优点；选项C是随行就市定价方法的特点；选项D是以存款账户管理成本为基础的定价方法的优点。
87.D[解析]消费金融公司是以小额、分散为原则的。故选项D错误。
88.D[解析]同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过3年。
89.C[解析]信用存放同业业务，指无论存放期限长短及金额大小，100％占用国内同业授信额度的业务。故选项A错误。同业拆借分为：①银行同业拆借市场，是指银行业同业之间的短期资金拆借市场。②商业银行与非商业银行金融机构(如证券商)之间的短期资金拆借市场，一般没有固定场所，主要通过电信手段成交。故选项B错误。同业代付分为境内同业代付和海外同业代付，业务实质均属贸易融资方式，银行办理同业代付业务应具有真实贸易背景。故选项C正确。特定目的载体同业投资业务期限根据投资标的的实际情况由双方协商审慎确定。故选项D错误。
90.C[解析]负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行，是内部控制中高级管理层的职责。
二、多项选择题
1.ABDE[解析]财政政策工具指财政政策主体所选择的用以达到政策目标的各种财政手段，主要包括税收、公共支出、政府投资和国债等。利率属于货币政策工具。
2.ABCDE[解析]常备借贷便利是中国人民银行正常的流动性供给渠道.主要功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。其主要特点有：①由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；②常备借贷便利是中央银行与金融机构“一对一”交易，针对性强；③常备借贷便利的交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构。
3.BCDE[解析]开展特定目的载体同业投资业务，应坚持以下原则：①依法合规原则；②风险收益匹配原则；③集中管理及总量控制原则；④实质重于形式原则。
4.ACDE[解析]网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，主要有：全方位网点机构营销渠道；专业性网点机构营销渠道；高端化网点机构营销渠道；法人网点机构营销渠道。
5.ABCDE[解析]银行的促销方式主要有广告、人员促销、公共宣传和公共关系、销售促进。其中，公共关系的方式包括社会公益赞助活动、艺术和体育投资等；销售促进的方式包括提供赠品、专有利益、配套服务和促销策略联盟等。故题中所给选项均为银行可以采取的促销手段。
6.ABCDE[解析]我国银行业监管改革的措施有：①紧跟趋势，强化各类监管指标约束；②简政放权，梳理优化行政审批流程；③架构调整，全面深化银行监管改革；④建章立制，加强银行业消费者保护；⑤多措并举，全力支持实体经济发展。
7.ABCDE[解析]考核指标最终权重的确定要充分体现如下原则：与银行业绩的影响程度成正比，与经营重心的关系成正比，反映各项指标冲突时的取舍原则，反映经营决策导向，反映指标数值的可靠程度，考虑相关性较高指标的综合权重等。
8.ABCDE[解析]商业银行应根据授信丁作尽职调查人员的调查结果，对具有以下情节的授信工作人员依法、依规追究责任：①进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的；②未对客户资料进行认真和全面核实的；③授信决策过程中超越权限、违反程序审批的；④未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的；⑤授信客户发生重大变化和突发事件时，未及时实地调查的；⑥未根据预警信号及时采取必要保全措施的；⑦故意隐瞒真实情况的；⑧不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的；⑨其他。
9.ACD[解析]一般性政策工具是中央银行较为常用的传统工具，主要包括存款准备金、再贷款与再贴现和公开市场业务，被称为货币政策的“三大法宝”。
10.ADE[解析]按现行规定，单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元人民币的固定资产贷款资金支付和单笔超过1 000万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。选项B、C错误。
11.ABC[解析]核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计人部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计人部分。
12.CD[解析]目前在进出E1业务中所采用的结算方式主要有汇款、托收和信用证三种。汇款方式是顺汇法，托收和信用证方式是逆汇法。
13.ABCD[解析]大额存单期限包括1个月、3个月、6个月、9个月、1年、18个月、2年、3年和5年共9个品种。
14.BC[解析]内部控制评价包括：评价对象方面、评价实施方面、评价标准制定方面、评价质量控制方面、评价结果运用方面、评价结果报告方面。
15.ABCDE[解析]商业银行代理业务分为代收代付业务、代理银行业务、代理证券业务、代理保险业务和其他代理业务。代理国债买卖属于代理其他业务。
16.BD[解析]项目融资属于特殊的固定资产贷款，具有不同于一般固定资产投资项目的风险特征，如贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值；通常融资比例较高、金额较大、期限较长、成本较高和参与者较多，从而风险较大，往往需要多家银行业金融机构参与，并通过复杂的融资和担保结构以分散和降低风险等。
17.ADE[解析]货币市场存款账户的特点之一是有最低存款余额2500美元的限制，选项B错误。可转换债券是商业银行发行的，在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券，选项C错误。
18.DE[解析]商业银行衍生产品交易业务按照交易目的分为两类：①套期保值类衍生产品交易；②非套期保值类衍生产品交易。
19.CD[解析]中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业自律性组织，是全国性、非营利性的社会团体法人。在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财协会员。
20.BE[解析]回购交易是现货交易与远期交易的结合，选项A错误；上海证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为手，选项C错误；深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张，选项D错误。
21.ACDE[解析]商业银行内部控制基本要素中的内部环境包括：组织架构、人力资源、企业文化、规章制度等。
22.BCDE[解析了相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制，选项A错误。
23.ABCDE[解析]商业银行通常运用的风险管理策略可以大致概括为风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避和风险补偿五种策略。这五种风险管理策略是商业银行在风险管理实践中的策略性选择.而不是诸如岗位／流程设置、经济资本配置等具体风险控制机制。
24.ABD[解析]货币政策目标包括最终目标、操作目标和中介目标。《中国人民银行法》明确规定，我国的货币政策目标是“保持货币币值稳定，并以此促进经济增长”。币值稳定分为对内币值稳定和对外币值稳定两个方面。
25.BE[解析]金融资产管理公司根据不良资产的特点采用不同的经营模式，主要包括：传统类不良资产经营模式和附重组条件类不良资产经营模式。
26.BDE[解析]可持续发展主要是指经济可持续发展、生态可持续发展和社会可持续发展三者的有机结合。
27.ABCDE[解析]建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括：①招募和保留最佳雇员；②确保产品和服务的溢价水平；③减少进入新市场的阻碍；④维持客户和供应商的忠诚度；⑤创造有利的资金使用环境；⑥增进和投资者的关系；⑦强化自身的可信度和利益持有者的信心；⑧吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；⑨最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。
28.ABCE[解析]在汇款业务中，付款方叫做汇款人，收款方叫做收款人。受汇款人委托，将资金汇出的银行叫做汇出行，汇出行办理的汇款业务叫做汇出汇款。受汇出行委托，解付汇款的银行叫做汇入行或解付行，解付行办理的汇款业务叫做汇人汇款。汇款人、收款人、汇出行和汇人行是汇款业务中的四个基本当事人。
29.CDE[解析]常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具(互换及套期保值业务)、证券业务(如证券的分销、包销、代客买卖证券)等。
30.ABD[解析]根据中国银监会规定，境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合以下条件：①注册资本为实缴资本.且不低于人民币1亿元或等值可兑换货币。②具备开办收单业务的良好业务基础。最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定，企业贷款业务客户规模和客户结构较为稳定.身份证件验证系统和征信系统连接和使用情况良好。③具备办理收单业务的专业系统支持。选项C、E属于境内商业银行开办信用卡发卡业务应当符合的条件。
31.DE[解析]商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。
32.BCDE[解析]战略风险主要体现在四个方面：①战略目标缺乏整体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程的质量难以保证：
33.ABCDE[解析]银行绩效考评指标主要包括：合规经营类指标、社会责任类指标、发展转型类指标、风险管理类指标、经营效益类指标。
34.ABCDE[解析]客户风险管理机制应主要包括：①收集和整理客户系统信息.建立起完备系统的客户管理信息档案。②及时把握客户需求的变化.包括客户对新产品需求的变化、对风险规避需求的变化等。③建立客户风险管理负责制度.即根据市场经济的规律和利益驱动的原则.银行内部实行责权明确、合理确定职能的客户风险管理奖惩责任制。④建立专业化的信息与风险研究机构。
35.DE[解析]操作风险损失形态包括：①法律成本。因金融机构发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本。②监管罚没。因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚。③资产损失。由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少。④对外赔偿。由于内部操作风险事件，导致金融机构未能履行应承担的责任造成对外的赔偿。⑤追索失败。由于工作失误、失职或内部事件.使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失.或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失。⑥账面减值。由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少。⑦其他损失。由于操作风险事件引起的其他损失。
36.ACDE[解析]银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担”的原则自主确定各自授信行为，并按实际承担份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。
37.ABCDE[解析]单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。
38.ACE[解析]根据信托财产运用方式的不同.信托业务可以分为融资类信托、投资类信托和事务管理类信托。
39.AD[解析]根据银监会公布的《商业银行资本管理办法(试行)》，未来银行资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率分别不得低于8％、6％和5％。商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本.储备资本由核心一级资本来满足，储备资本要求为风险加权资产的2.5％。特定情况下.商业银行应当在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，逆周期资本要求为风险加权资产的0—2.5％，由核心一级资本来满足。
40.ABCDE[解析]同业业务是指中华人民共和国境内依法设立的金融机构之间开展的以投融资为核心的各项业务，主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售(卖出回购)等同业融资业务和同业投资业务。
三、判断题
1.A[解析]根据国家统计局的定义和口径，固定资产投资是指建造和购置固定资产的活动，是社会固定资产再生产的主要手段。按照管理渠道，全社会固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资4个部分。
2.B[解析]私募是指发行人向特定的投资者直接发行金融债券，中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。
3.B[解析]个人住房贷款包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房贷款和个人住房组合贷款。
4.A[解析]1年期、3年期教育储蓄按开户日同期同档次整存整取定期储蓄存款利息利率计息；6年期按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。
5.B[解析]商业银行应当建立正式的国别风险内部评级体系，反映国别风险评估结果。在存在极端风险事件情况下，中国银监会可以统一制定特定国家或地区的风险等级。
6.B[解析]非银借款业务最长期限为3年(含)，业务到期后不得展期。
7.B[解析]对银行业金融机构的董事和高级管理人员，中国银监会应当实行任职资格管理。
8.B[解析]商业银行创新管理的内容主要分为管理架构、部门职责与流程、系统支持与考核评价。
9.A[解析]为了控制风险，商业银行和关联方的某些交易行为被严格禁止，如商业银行不得向关联方发放无担保贷款；如果关联方以本行的股权为质押申请贷款，银行不得给予授信；除非关联方以银行存单、国债提供足额反担保外，银行不得为关联方的融资行为出具担保；银行还被禁止聘用关联方控制的会计师事务所为其审计。
10.B[解析]流动性是指信用工具迅速变现而不致遭受损失的能力。一般来说，流动性与偿还期限成反比。与债务人的信用能力成正比。
11.B[解折]风险分析是指在识别风险的基础上，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
12.B[解析]按照管理内容不同，商业银行理财业务管理分为：①理财产品销售管理，是指理财业务资金端管理，即商业银行将设计好的理财产品或理财计划，按照规定的销售流程和渠道向合格投资者销售，实现理财资金的募集。②理财投资管理，是指理财业务资产端管理，即通过规定的业务流程、将募集到的理财资金投资于符合规定的投资标的，并通过持续的投后管理、按照约定收回投资本金及收益的过程。
13.B[解析]同业借款业务最长期限不得超过3年，其他同业融资业务最长期限不得超过1年，业务到期后不得展期。
14.B[解析]中国银监会按监管职责内容命名各机构监管部：银行监管一部为大型商业银行监管部；银行监管二部为全国股份制商业银行监管部；银行监管三部为外资银行监管部；银行监管四部为政策性银行监管部；合作金融机构监管部为农村中小金融机构监管部。
15.A[解析]略。
篇3：银行从业资格考试试题及答案
一、单项选择题(共90小题，每小题0.5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)
1.同业代付业务中，按照( )的会计核算原则，委托行与代付行应当根据在该项业务中权利义务关系的实质进行会计核算。
A.可靠性
B.重要性
C.可理解性
D.实质重于形式
2.银团贷款是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，它属于营销渠道中典型的( )。
A.代理营销
B.合作营销
C.网点营销
D.自营营销
3.商业银行应当将加强内部控制作为操作风险管理的有效手段，与此相关的内部措施不包括( )。
A.密切监测遵守指定风险限额或权限的情况
B.识别与合理预期收益不符及存在隐患的业务或产品
C.重要岗位或敏感环节员工八小时内外行为规范
D.查案、破案与处分适时的单方面考核制度
4.财政用于资本项目的建设性支出是( )。
A.公共支出
B.购买性支出
C.转移性支出
D.政府投资
5.下列关于客户纠纷的处理，错误的是( )。
A.金融机构应当在营业网点和门户网站醒目位置公布投诉方式和投诉流程
B.金融机构应当做好投诉登记工作，并通过有效方式告知投诉者受理情况、处理时限和联系方式
C.对于确实存在问题的银行业产品和服务，不管是否造成损失，都可以通过和解、调解、仲裁、诉讼等方式，根据有关法律法规或合同约定向金融消费者进行赔偿或补偿
D.金融机构应当确保公平处理对同一产品和服务的投诉
6.下列不属于1975年巴塞尔协议的原则的是( )。
A.由所在国当局和外国银行的总行协调判断应如何进行充分的监督
B.所有外国银行机构都必须接受监督
C.对资产按照风险程度给予不同的权重
D.关于流动资金的监督是所在国当局的责任，而对清偿能力的监督则是其总行的责任
7.( )是商业银行市场营销的起点。
A.产品定位
B.目标市场分析
C.客户开发
D.产品的开发管理
8.政府满足纯公共需要的一般性支出是( )。
A.公共支出
B.购买性支出
C.政府投资
D.转移性支出
9.下列不属于针对代理业务操作风险采取的风险控制措施的是( )。
A.开发和运用风险量化模型，引入和应用必要的业务管理系统，对资金交易的收益与风险进行适时、审慎的评价
B.加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则
C.加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品风险跟踪评估制度
D.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用
10.信托业务分为主动管理信托和被动管理信托，其分类依据是( )。
A.信托财产形态的不同
B.委托人人数的不同
C.信托财产运用方式的不同
D.受托人职责的不同
11.发达国家商业银行实践中常见的绩效评价标准不包括( )。
A.成本标准
B.历史标准
C.预算标准
D.相对业绩标准
12.通过识别、分析和消除可能导致客户风险发生的各种直接因素和间接因素，达到防患于未然的目的是指客户风险管理手段中的( )。
A.风险预防
B.风险化解
C.消减风险
D.转移风险
13.204月2日，金融稳定论坛正式更名为( )。
A.金融稳定协会
B.金融稳定理事会
C.金融业稳定论坛
D.金融理事会
14.现阶段我国货币政策的操作目标是( )。
A.基础货币
B.货币供应量
C.流通中的现金
D.金融机构的库存现金
15.下列属于破坏金融管理秩序罪的是( )。
A.非国家工作人员收受不当贿赂罪
B.签订、履行合同失职被骗罪
C.危害货币管理罪
D.挪用资金罪
16.下列关于贷款测算的公式中，正确的是( )。
A.营运资金量=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数
B.营运资金周转次数=360／(存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)
C.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1+上年度销售利润率)×(1-预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金<
D.新增流动资金贷款额度=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)／营运资金周转次数-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金
17.( )是指国务院批准并对贷款可能造成的损失采取相应补救措施后责成银行发放的贷款。
A.自营贷款
B.委托贷款
C.特定贷款
D.信用贷款
18.下列关于国家风险的表述中.正确的是( )。
A.国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时.由于别国政治、经济和社会等方面的变化而遭受损失的风险
B.国家风险是由债权人所在国家的行为引起的.已超出了债务人的控制范围
C.国家风险可分为政策风险、经济风险和社会风险三大类
D.政治风险包括政权风险、政局风险、政治风险和对外关系风险
19.按托收指示中的交单条件要求付款人付款或承兑赎单的银行是( )：
A.托收行
B.提示行
C.代收行
D.代理行
20.关于中国人民银行的监督管理权.下列说法正确的是( )。
A.银行业金融机构的全部监管职责主要由中国人民银行行使
B.中国人民银行有权对金融机构执行有关人民币管理规定的行为进行检查监督
C.中国人民银行建立金融监督管理协调机制.具体办法由中国人民银行规定
D.中国人民银行和银监会同时拥有对银行业金融机构的检查监督权.会导致对银行业金融机构的双重检查
21.下列选项中。关于银行合规管理原则的说法正确的是( )。
A.系统性原则是指合规管理应当独立于银行的业务经营活动.以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则
B.独立性原则是指合规管理应当运用系统观点进行系统的设计和组织，构建合理的运行体制，协调运作，实现合规管理的最大效能
C.全面性原则是指合规工作应当做到由全体员工在各自的业务活动中全面遵循合规性要求，合规管理应当立足于形成银行整体的合规文化以从职业道德上约束所有员工
D.强制性原则是指鉴于规章制度的强制执行的性质，合规管理相对于其他管理而言.具有强制性，任何人必须服从合规性要求，而不能讨价还价
22.在新型货币政策工具中，( )的功能是满足金融机构期限较长的大额流动性需求。
A.中期借贷便利
B.抵押补充贷款
C.公开市场业务
D.常备借贷便利
23.基准利率必须是由市场供求关系决定的，体现了基准利率的( )特征。
A.基础性
B.传递性
C.市场化
D.政策性
24.下列不属于《外资银行管理条例》所定义的外资银行的是( )。
A.1家外国银行单独出资设立的外商独资银行
B.1家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行
C.外国银行分行
D.外国银行代理机构
25.存款性负债业务创新的内容不包括( )。
A.回购协议
B.协定账户.
C.投资账户
D.可转让支付命令账户
26.商业银行不得以排挤竞争对手为目的，进行低价倾销、恶性竞争或其他不正当竞争，体现了其在金融创新过程中，应遵循( )原则。
A.合法合规
B.遵守职业道德标准
C.公平竞争
D.尊重他人的知识产权
27.中国财务公司协会成立于( )年。
A.1994
B.
C.
D.
28.财政政策稳定功能的基本要求是( )。
A.物价相对稳定
B.收入合理分配
C.资源合理配置
D.经济可持续均衡增长
29.下列关于我国银行业自律组织宗旨内容的表述，错误的是( )。
A.提高银行业从业人员素质
B.促进银行业的健康发展
C.维护银行业合法权益
D.以促进会员单位实现利润最大化为宗旨
30.下列选项中，关于风险的说法不正确的是( )。
A.风险是未来结果的不确定性
B.风险是损失的可能性
C.风险本质是一种不确定性，也是一种损失
D.风险是未来结果对期望的偏离31.商业银行债券投资的目标，主要是平衡( )和( )，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。
A.流动性；盈利性
B.流动性；安全性
C.安全性；盈利性
D.盈利性；稳定性
32.经( )批准的银行或非银行金融机构是办理支付结算和资金清算的中介机构。
A.中国人民银行
B.银监会
C.银行业协会
D.国务院
33.我国最早提出内部控制的规范文件是。
A.《会计法》
B.《会计基础工作规范》
C.《内部会计控制规范——基本规范》
D.《企业内部控制基本规范》
34.信托制度起源于( )。
A.英国
B.美国
C.德国
D.日本
35.有两个或两个以上委托人的信托业务是( )。
A.资金信托
B.单一信托
C.集合信托
D.财产信托
36.短期资金市场又称为( )。
A.票据市场
B.资本市场
C.货币市场
D.同业拆借市场
37.下列选项中，关于商业银行内部控制的表述正确的是( )。
A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准不统一的业务流程和管理流程，确保规范运作
B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制
C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
D.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成轮岗制
38.持有期收益率的计算公式为( )。
A.持有期收益率=票面利息／面值×100％
B.持有期收益率=票面利息／购买价格×100％
C.持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)／购买价格×100％
D.持有期收益率=C1／(1+y)1+C2／(1+y)2+…+Cn／(1+y)n
39.下列不属于商业银行可以经营的业务的是( )。
A.实施外汇管理
B.发放贷款
C.吸收公众存款
D.办理结算
40.下列不属于物权法的基本原则的是( )。
A.一物一权原则
B.诚实信用原则
C.物权法定原则
D.公示公信原则
41.下列关于民商法的说法中，正确的是( )。
A.财产法从民法理论上讲由物权法和债权法组成
B.人身法由人格权法和婚姻法组成
C.在我国，商法的成文法规范包括《公司法》《合伙企业法》《合同法》《证券法》《企业破产法》等
D.财产法中的债权法规定所有权、用益物权、担保物权的取得、变更、消灭，以及占有制度、共有制度、相邻关系
42.下列不属于中国银监会对银行业金融机构进行现场检查可采取的措施是( )。
A.进入银行业金融机构进行检查
B.询问银行业金融机构的工作人员
C.检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统
D.要求银行业金融机构按照规定报送资产负债表和利润表
43.出票人签发的，委托付款人在指定付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据是( )。
A.商业承兑汇票
B.银行承兑汇票
C.商业汇票
D.银行汇票
44.下列关于银行汇票的说法中，正确的是( )。
A.银行汇票只适用于单位各种款项的结算
B.银行汇票具有较强的流通性和兑现性
C.银行汇票只能用于转账
D.在同城结算中广为应用
45.中央银行票据是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在( )年以内的中短期债券。
A.1
B.2
C.3
D.5
46.下列不属于票据结算业务的是( )。
A.银行汇票
B.支票
C.银行本票
D.托收承付
47.下列不属于银行绩效考评指标中风险管理类指标的是( )。
A.信用风险指标
B.市场风险指标
C.流动性风险指标
D.风险调整后收益指标
48.下列关于商业银行理财产品投资运作管理的说法中，错误的是( )。
A.商业银行总行统一负责本行理财产品投资运作等事项的审批与管理
B.商业银行应将理财业务风险纳入全行风险管理体系管理
C.商业银行应审慎尽责地管理投资组合，建立投资资产的全程跟踪评估机制
D.商业银行代销代理其他机构发行的产品投资于非标准化债权资产或股权性资产的，由代理行管理层审核批准
49.银行业消费者的投诉处理基本要求不包括( )。
A.建立投诉处理机制
B.畅通投诉渠道
C.明确投诉处理过程
D.跟进投诉处理结果
50.下列属于银行母公司模式的国家是( )。
A.英国
B.瑞士
C.德国
D.美国
51.下列关于内部控制的表述错误的是( )。
A.内部牵制阶段强调安全是制衡的结果
B.内部控制分为内部会计控制和内部管理控制
C.内部控制在结构上由控制环境、会计制度、控制程序三个要素构成
D.风险管理框架包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督
52.下列关于单一客户授信限额管理的说法，正确的是( )。
A.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过15％
B.决定客户债务承受能力的主要因素是客户信用等级和所有者资产
C.只要决定的授信限额大于或等于客户的最高债务承受额，具体数值可以由商业银行自行决定
D.客户的授信总额超过其最高债务承受额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务
53.根据( )的不同，贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。
A.贷款资金来源和经营模式
B.贷款期限
C.借款人性质
D.贷款方式
54.下列关于操作风险的说法中，不正确的是( )。
A.操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险
B.操作风险包括战略风险和声誉风险，但是不包括法律风险
C.中国银行业监督管理委员会依法对商业银行的操作风险管理实施监督检查.评价商业银行操作风险管理的有效性
D.商业银行应当按照《商业银行操作风险管理指引》的要求.建立与本行的业务性质、规模和复杂程度相适应的操作风险管理体系，有效地识别、评估、监测和控制/缓释操作风险
55.下列关于合规管理的说法中.正确的是( )。
A.内部审计部门应按时将合规性审计结果告知合规负责人
B.商业银行应明确合规风险报告路线以及合规风险报告的要素、格式和数量
C.商业银行应定期为合规管理人员提供系统的专业技能培训，尤其是在正确把握法律、规则和准则的最新发展及其对商业银行经营的影响等方面的技能培训
D.商业银行应确保任何合规管理部门工作的外包安排都受到合规负责人的适当监督，不妨碍中国银行的有效监管
56.下列选项关于财政政策对金融的影响，说法不正确的是( )。
A.实施扩张性财政政策的手段主要是增加财政支出和减少税收
B.财政支出规模的扩大会直接增加总需求
C.紧缩性财政政策通过财政收支规模的变动来抑制总需求
D.增加税收可以减少民间的可支配收入，提高民间投资需求
57.下列选项中，属于董事会应对商业银行经营活动的合规性履行的合规管理职责的是( )。
A.制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工
B.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决
C.识别商业银行所面临的主要合规风险，审核批准合规风险管理计划，确保合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门以及其他相关部门之间的工作协调
D.明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性
58.( )是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。
A.行业公定利率
B.浮动利率
C.法定利率
D.市场利率
59.境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用( )核定。
A.人民币
B.美元
C.英镑
D.欧元
60.我国银行业对贷款分类逐步实施五级分类法，按照贷款风险程度的不同属于不良贷款的是( )。
A.正常类贷款、次级类贷款和关注类贷款
B.关注类贷款、损失类贷款和次级类贷款
C.正常类贷款、关注类贷款和次级类贷款
D.次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款61.国际货币制度的内容不包括( )。
A.国际储备资产的确定
B.国际收支的调节方式
C.汇率制度的安排
D.国际信贷额度的设定
62.下列选项中，属于贷款业务按照贷款方式的不同分类的是( )。
A.自营贷款
B.特定贷款
C.委托贷款
D.担保贷款
63.现代营销最基本的方法是( )。
A.单一营销
B.大众营销
C.分层营销
D.情感营销
64.在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的( )。
A.0.1％
B.0.5％
C.1％
D.5％
65.下列不属于我国货币经纪公司的是( )。
A.上海国利公司
B.平安利顺公司
C.中诚宝捷思公司
D.中国东方公司
66.下列选项关于信用风险缓释应遵循的原则，说法正确的是( )。
A.有效性原则是指商业银行应考虑使用信用风险缓释工具可能带来的风险因素
B.一致性原则是指信用风险缓释工具与债务人风险之间不应具有实质的正相关性
C.审慎性原则是指信用风险缓释工具应手续完备，确有代偿能力并易于实现
D.合法性原则是指信用风险缓释工具应符合国家法律规定，确保可实施
67.( )对促销的作用是增加知名度和美誉度。
A.公共宣传
B.艺术和体育投资
C.促销策略联盟
D.人员促销
68.( )是指除传统信贷业务外，对信用风险、市场风险、操作风险等各种风险，对表内外、境内外、本外币等各项业务，都要纳入风险管理范围。
A.全面性
B.全程性
C.全员性
D.全局性
69.下列关于信用风险的说法错误的是( )。
A.对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源
B.对基础金融产品而言，信用风险造成的损失最多是其债务的全部账面价值
C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失会小于衍生产品的名义价值
D.信用风险仅仅存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中
70.金融机构未经中国人民银行批准，有下列( )情形的，对该金融机构直接负责的高级管理人员，给予撤职直至开除的纪律处分。
A.变更名称
B.变更注册资本
C.更换高级管理人员
D.变更机构所在地
71.下列不属于销售促进方式的是( )。
A.专有利益
B.提供赠品
C.配套服务
D.社会公益赞助活动
72.我国活期存款的结息日是( )。
A.每月20日
B.每月30日
C.每季度末月20日
D.每季度末月30日
73.贷款拨备率是( )与( )之比。
A.贷款损失准备；各项贷款余额
B.贷款损失准备；不良贷款余额
C.不良贷款余额；各项贷款余额
D.流动性资产余额；各项贷款余额
74.营业收入减去营业成本和营业费用加上投资净收益后的净额是( )。
A.营业利润
B.利润总额
C.净利润
D.利润
75.下列关于设立外资银行及其分支机构的说法，正确的是( )。
A.中外合资银行的注册资本最低限额为15亿元人民币或者等值的自由兑换货币
B.注册资本应当是实缴资本
C.外商独资银行在中国境内设立的分行，应当由其分行无偿拨给自由兑换货币的营运资金
D.中外合资银行拨给各分支机构营运资金的总和，不得超过总行资本金总额的80％
76.( )是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
A.国家风险
B.社会风险
C.经济风险
D.声誉风险
77.财政政策的核心是( )。
A.财政政策工具
B.财政政策目标
C.财政政策主体
D.财政政策内容
78.银行对个人投资于外汇提供的一种融资便利是指( )。
A.机动偿还期贷款
B.多种货币贷款
C.协定账户
D.结构性票据
79.下列不属于关联方关系的是( )。
A.受不同母公司控制的子公司之间
B.合营企业
C.主要投资者个人
D.联营企业
80.( )应对商业银行经营活动的合规性负最终责任。
A.监事会
B.董事会
C.股东大会
D.高级管理层
81.下列关于内部控制的说法中，正确的是( )。
A.内部控制的最终目标是促进商业银行发展战略顺利实现
B.内部控制的基本原则包括全面性原则和制衡性原则
C.高级管理层负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
D.内部控制管理职能部门是内部控制的“第一道防线”
82.下列关于支付违约金的说法，不正确的是( )。
A.违约金是指当事人一方违反合同时应当向对方支付的一定数量的金钱或财物
B.如果约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院予以适当减少
C.违约金由当事人自由约定，数量不受限制
D.如果约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求仲裁机构予以增加
83.金融企业固定资产的特征不包括( )。
A.为生产商品而持有的有形资产
B.为出租而持有的有形资产
C.使用寿命必须超过3个会计年度
D.为经营管理而持有的有形资产
84.下列不属于我国政策性银行的是()。
A.国家开发银行
B.中国农业发展银行
C.中国人民银行
D.中国进出口银行
85.债务人不履行合同，不能按约定期限和利息还本付息的风险是( )。
A.市场风险
B.流动风险
C.操作风险
D.信用风险
86.下列关于市场渗透存款定价法的优点的说法中，正确的是( )。
A.有利于一家银行在一个高成长市场占领最大市场份额
B.简单易行，保证银行的目标利润
C.市场通行价格易于被客户接受，能保证银行获得适中的利润
D.可以将银行管理存款账户的成本在存款定价中体现出来
87.下列关于消费金融公司的说法中，错误的是( )。
A.消费金融公司为中国境内居民个人提供以消费为目的的贷款
B.消费金融公司面向中低收入群体，提供除住房和汽车之外的消费金融业务
C.消费金融公司的特色经营模式是无抵押、无担保
D.消费金融公司是以大额、分散为原则的
88.同业借款业务的最长期限自提款之日起不得超过( )。
A.6个月
B.1年
C.2年
D.3年
89.下列关于同业业务的说法中，正确的是( )。
A.信用存放同业业务占用国内同业授信额度的80％
B.银行同业拆借市场一般没有固定场所，主要通过电信手段成交
C.境内同业代付业务实质属于贸易融资方式
D.特定目的载体同业投资业务的期限最长不得超过2年
90.下列关于内部控制的职责分工中，董事会的职责不包括( )。
A.负责保证商业银行建立并实施充分有效的内部控制体系
B.负责保证商业银行在法律和政策框架内审慎经营
C.负责建立和完善内部组织结构，保证内部控制的各项职责得到有效履行
D.负责监督高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
二、多项选择题(共40小题.每小题1分.共40分：以下各小题所给出的五个选项中.有两项或两项以上符合题目要求.请选择相应选项.多选、少选、错选均不得分)
1.财政政策工具主要包括( )。
A.税收
B.国债
C.利率
D.公共支出
E.政府投资
2.常备借贷便利的主要特点有( )。
A.针对性强
B.由金融机构主动发起
C.交易对手覆盖面广
D.属于“一对一”交易
E.交易对手覆盖存款金融机构
3.开展特定目的载体同业投资业务应坚持的原则有( )。
A.诚实信用原则
B.依法合规原则
C.风险收益匹配原则
D.实质重于形式原则
E.集中管理及总量控制原则
4.网点机构根据对客户定位的不同而存在差异，因此网点营销可以分为( )。
A.全方位网点机构营销渠道
B.私人网点机构营销渠道
C.法人网点机构营销渠道
D.高端化网点机构营销渠道
E.专业性网点机构营销渠道
5.银行可以采取的促销手段有( )。
A.广告
B.公共宣传
C.促销策略联盟
D.社会公益赞助活动
E.人员促销
6.我国银行业监管改革的措施有( )。
A.架构调整
B.建章立制
C.简政放权
D.紧跟趋势
E.多措并举
7.考核指标最终权重的确定应体现的原则有( )。
A.与银行业绩的影响程度成正比
B.与经营重心的关系成正比
C.考虑相关性较高指标的综合权重
D.反映指标数值的可靠程度
E.反映各项指标冲突时的取舍原则
8.商业银行应根据授信工作尽职调查人员的调查结果，对授信工作人员依法、依规追究责任的情节包括( )。
A.进行虚假记载、误导性陈述或重大疏漏的
B.未对客户资料进行认真和全面核实的
C.未按照规定时间和程序对授信和担保物进行授信后检查的
D.未根据预警信号及时采取必要保全措施的
E.不配合授信尽职调查人员工作或提供虚假信息的
9.一般性货币政策工具包括( )。
A.存款准备金
B.抵押补充贷款
C.公开市场业务
D.再贷款与再贴现
E.短期流动性调节工具
10.下列关于受托支付的说法中，正确的有( )。
A.受托支付是指商业银行(贷款人)按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对手的支付过程
B.单笔金额超过项目总投资10％或超过1 000万元人民币的固定资产贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式
C.单笔超过500万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式
D.采用受托支付的，贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料是否符合合同约定条件
E.贷款人应设立独立的责任部门或岗位，负责贷款发放和支付审核
11.下列属于核心一级资本的有( )。
A.普通股
B.资本公积
C.一般风险准备
D.超额贷款损失准备
E.二级资本工具及其溢价
12.目前在进出口业务中所采用的结算方式中，属于逆汇法的有( )。
A.汇款
B.汇兑
C.托收
D.信用证
E.商业汇票
13.大额存单期限包括( )。
A.6个月
B.1年
C.18个月
D.2年
E.8年
14.银行内部监督中内部控制评价包括( )。
A.评价政策方面
B.评价质量控制方面
C.评价实施方面
D.评价结果方面
E.评价内部监督方面
15.下列属于商业银行代理业务的有( )。
A.代收代付业务
B.代理银行业务
C.代理证券业务
D.代理保险业务
E.代理国债买卖
16.项目融资的风险特征不包括( )。
A.融资比例较高、金额较大
B.期限较长、成本较低和参与者较多
C.需要多家银行业金融机构参与
D.通过简单的融资和担保结构就能分散和降低风险
E.贷款偿还主要依赖项目未来的现金流或者项目自身资产价值
17.下列关于商业银行创新业务与产品的说法中，正确的有( )。
A.货币市场存款账户具有储蓄存款和活期存款的功能，是近似于货币市场基金的一种存款账户
B.协定账户有最低存款余额2500美元的限制
C.可转换债券是商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列在存款及其他负债之后，在普通股及优先股之前的债券
D.可交换债券是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券
E.机动偿还期贷款把还本付息额与借款人的收入相挂钩
18.按照交易目的划分，商业银行衍生产品交易业务可以分为( )。
A.场内交易
B.场外交易
C.柜台交易
D.套期保值类衍生产品交易
E.非套期保值类衍生产品交易
19.下列关于我国银行业自律组织的说法中，错误的有( )。
A.中国信托业协会是全国性信托业自律组织
B.中国信托业协会履行自律、维权、协调、服务职能
C.中国财务公司协会是企业集团财务公司的行业监管组织
D.中国财务公司协会是全国性、营利性的社会团体法人
E.在中国境内批准设立的企业集团财务公司可自愿申请成为中国财务公司协会会员
20.下列关于回购交易的说法中，正确的有( )。
A.回购交易是现货交易与期货交易的结合
B.回购交易要发生两次券款交割
C.上海证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为张
D.深圳证券交易所规定，债券回购交易的申报单位为手
E.回购交易属于远期交易的一种特殊方式21.下列属于商业银行内部控制的内部环境的有( )。
A.组织架构
B.风险控制
C.人力资源
D.企业文化
E.规章制度
22.下列关于商业银行风险的说法中，正确的有( )。
A.相对于市场风险而言，信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制
B.由于市场风险主要来自所属经济体系.因此具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除
C.商业银行可以采取不同的方法或模型计量银行账户和交易账户中不同类别的市场风险
D.市场风险的计量方式包括缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、情景分析和运用内部模型计算风险价值等
E.商业银行应当充分认识到市场风险不同计量方法的优势和局限性，并采用压力测试等其他分析手段进行补充
23.商业银行通常运用的风险管理策略包括( )。
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险补偿
D.风险转移
E.风险规避
24.货币政策的目标包括( )。
A.中介目标
B.操作目标
C.实际目标
D.最终目标
E.预设目标
25.根据不良资产的特点，金融资产管理公司的的经营模式包括( )。
A.创新类不良资产经营模式
B.附重组条件类不良资产经营模式
C.固定不良资产经营模式
D.转让不良资产经营模式
E.传统类不良资产经营模式
26.可持续发展主要是( )的有机结合。
A.人口可持续发展
B.经济可持续发展
C.产业可持续发展
D.生态可持续发展
E.社会可持续发展
27.建立良好的声誉风险管理体系的措施包括( )。
A.招募和保留最佳雇员
B.确保产品和服务的溢价水平
C.维持客户和供应商的忠诚度
D.强化自身的可信度和利益持有者的信心
E.吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力
28.汇款业务中的基本当事人有( )。
A.汇款人
B.汇出行
C.收款人
D.担保人
E.汇人行
29.下列不属于常见的银行表外信贷业务的有( )：
A.票据承兑
B.贷款承诺
C.证券的分销
D.互换及套期保值业务
E.代客买卖证券
30.境内商业银行开办信用卡收单业务应当符合的条件有( )。
A.注册资本为实缴资本
B.注册资本不低于人民币1亿元或等值可兑换货币
C.具备办理零售业务的良好基础
D.最近3年企业贷款业务规模和业务结构稳定
E.最近3年个人存贷款业务规模和业务结构稳定
31.商业银行向中央银行借款的途径有( )。
A.以券融资
B.提取超额准备金
C.提取法定存款准备金
D.再贴现
E.再贷款
32.下列选项中，属于战略风险主要体现的有( )。
A.整个战略实施过程的数量难以保证
B.战略目标缺乏整体兼容性
C.为实现战略目标而制定的经营战略存在缺陷
D.为实现目标所需要的资源匮乏
E.整个战略实施过程的质量难以保证
33.下列属于银行绩效考评指标的有( )。
A.合规经营类指标
B.社会责任类指标
C.发展转型类指标
D.风险管理类指标
E.经营效益类指标
34.客户风险管理机制的内容包括( )。
A.建立专业化的信息与风险研究机构
B.建立起完备系统的客户管理信息档案
C.收集和整理客户系统信息
D.及时把握客户需求的变化
E.建立客户风险管理负责制度
35.下列关于操作风险损失形态的表述，不正确的有( )。
A.法律成本是指因金融机构发生操作风险事件引发法律诉讼或仲裁，在诉讼或仲裁过程中依法支出的诉讼费用、仲裁费用及其他法律成本
B.监管罚没是指因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚
C.资产损失是指由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少
D.追索失败是指由于内部操作风险事件，导致金融机构未能履行应承担的责任造成对外的赔偿
E.对外赔偿是指由于工作失误、失职或内部事件，使原本能够追偿但最终无法追偿所导致的损失，或因有关方不履行相应义务导致追索失败所造成的损失
36.银团成员应按照( )的原则自主确定各自授信行为。
A.信息共享
B.风险共担
C.独立审批
D.自主决策
E.风险自担
37.单位资本项目外汇账户包括( )。
A.贷款专户
B.外债及转贷款专户
C.还贷专户
D.发行外币股票专户
E.B股交易专户
38.根据信托财产运用方式的不同，信托业务包括( )。
A.投资类信托
B.主动管理信托
C.事务管理类信托
D.被动管理信托
E.融资类信托
39.根据银监会公布的《商业银行资本管理办法(试行)》，下列说法正确的有( )。
A.未来银行资本充足率不得低于8％
B.未来银行一级资本充足率不得低于5％
C.未来银行核心一级资本充足率不得低于4％
D.储备资本要求为风险加权资产的2.5％
E.逆周期资本要求为风险加权资产的0—1.5％
40.同业业务的主要业务类型有( )。
A.同业拆借
B.同业存款
C.同业借款
D.卖出回购
E.同业投资
三、判断题(共15小题，每小题1分，共15分。请判断以下各小题的对错，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示)
1.固定资产投资总额可分为基本建设、更新改造、房地产开发投资和其他固定资产投资。 ( )
2.中国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择公募的发行方式。( )
3.个人住房贷款包括自营性个人住房贷款和个人住房组合贷款。( )
4.6年期教育储蓄存款按开户日5年期整存整取定期储蓄存款利率计息。( )
5.在存在极端风险事件情况下，中国人民银行可以统一制定特定国家或地区的风险等级。( )
6.非银借款业务到期后可以申请展期。( )
7.对银行业金融机构的监事和高管，中国银监会应当实行任职资格管理。( )
8.商业银行创新管理的内容包括管理架构、部门职责与流程两大部分。( )
9.如果关联方以本行的股权为质押申请贷款，银行不得给予授信。( )
10.金融工具的流动性与债务人的信用能力成反比。( )
11.风险识别是指在识别风险的基础上，采用定性与定量相结合的方法，按照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。( )
12.理财投资管理是指理财业务资金端管理，即商业银行将设计好的理财产品或理财计划，按照规定的销售流程和渠道向合格投资者销售，实现理财资金的募集。( )
13.同业借款业务最长期限不得超过1年，其他同业融资业务最长期限不得超过3年。( )
14.中国银监会的银行监管三部为政策性银行监管部门。( )
15.公布的《加强公司治理的原则》中，引进合规原则，银行董事会应对银行经理层的合规风险负起监督职责。( )
篇4：银行从业资格考试
（一）个人独资企业法
1.个人独资企业法的基本内容
个人独资企业是按照《个人独资企业法》在中国境内设立的，由一个自然人投资，财产为投资个人所有，投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。于8月30日第九届全国人大常委会第十一次会议通过，该法共六章四十八条。
2. 与个人理财业务相关的重要法条
（1）投资人为一个自然人；
（2）有合法的企业名称；
（3）有投资人申报的出资；
（4）有固定的生产经营场所和必要的生产经营条件；
（5）有必要的从业人员。
第十八条 个人独资企业投资人在申请企业设立登记时明确以其家庭共有财产作为个人出资的，应当依法以家庭共有财产对企业债务承担无限责任。
第十九条 个人独资企业投资人可以自行管理企业事务，也可以委托或者聘用其他具有民事行为能力的人负责企业的事务管理。
投资人委托或者聘用他人管理个人独资企业事务，应当与受托人或者被聘用的人签订书面合同，明确委托的具体内容和授予的权利范围。受托人或者被聘用的人员应当履行诚信、勤勉义务，按照与投资人签订的合同负责个人独资.企业的事务管理。
第二十七条 个人独资企业解散，由投资人自行清算或者由债权人申请人民法院指定清算人进行清算。
投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告。债权人应当在接到通知之日起三十日内，未接到通知的应当在公告之日起六十日内，向投资人申报其债权。
第二十八条 个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。
第二十九条 个人独资企业解散的，财产应当按照下列顺序清偿：
（1）所欠职工工资和社会保险费用；
（2）所欠税款；
（3）其他债务。
第三十条 清算期间，个人独资企业不得开展与清算目的无关的经营活动。在按前条规定清偿债务前，投资人不得转移、隐匿财产。
第三十一条 个人独资企业财产不足以清偿债务的'，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿。
（二）合伙企业法
1.合伙企业法的基本内容
《中华人民共和国合伙企业法》于2月23日第八届全国人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过，于8月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十三次会议修订。
2. 与个人理财业务相关的重要法条
第二条 本法所称合伙企业，是指自然人、法人和其他组织依照本法在中国境内设立的普通合伙企业和有限合伙企业。
普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。本法对普通合伙人承担责任的形式有特别规定的，从其规定。
有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。
3.普通合伙企业
第十四条 设立合伙企业，应当具备下列条件：
（1）有二个以上合伙人。合伙人为自然人的，应当具有完全民事行为能力；
（2）有书面合伙协议；
（3）有合伙人认缴或者实际缴付的出资；
（4）有合伙企业的名称和生产经营场所；
（5）法律、行政法规规定的其他条件。
第十六条 合伙人可以用货币、实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，也可以用劳务出资。
合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估。
合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。
第十七条 合伙人应当按照合伙协议约定的出资方式、数额和缴付期限，履行出资义务。
以非货币财产出资的，依照法律、行政法规的规定，需要办理财产权转移手续的，应当依法办理。
第二十二条 除合伙协议另有约定外，合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，须经其他合伙人一致同意。
合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时，应当通知其他合伙人。
第二十三条 合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，在同等条件下，其他合伙人有优先购买权；但是，合伙协议另有约定的除外。
第二十四条 合伙人以外的人依法受让合伙人在合伙企业中的财产份额的，经修改合伙协议即成为合伙企业的合伙人，依照本法和修改后的合伙协议享有权利，履行义务。
第二十五条 合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意；未经其他合伙人一致同意，其行为无效，由此给善意第三人造成损失的，由行为人依法承担赔偿责任。
第五十条 合伙人死亡或者被依法宣告死亡的，对该合伙人在合伙企业中的财产份额享有合法继承权的继承人，按照合伙协议的约定或者经全体合伙人一致同意，从继承开始之日起，取得该合伙企业的合伙人资格。
有下列情形之一的，合伙企业应当向合伙人的继承人退还被继承合伙人的财产份额：
（1）继承人不愿意成为合伙人；
（2）法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格，而该继承人未取得该资格；
（3）合伙协议约定不能成为合伙人的其他情形。
合伙人的继承人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，经全体合伙人一致同意，可以依法成为有限合伙人，普通合伙企业依法转为有限合伙企业。全体合伙人未能一致同意的，合伙企业应当将被继承合伙人的财产份额退还该继承人。
第五十一条 合伙人退伙，其他合伙人应当与该退伙人按照退伙时的合伙企业财产状况进行结算，退还退伙人的财产份额。退伙人对给合伙企业造成的损失负有赔偿责任的，相应扣减其应当赔偿的数额。
退伙时有未了结的合伙企业事务的，待该事务了结后进行结算。
第五十二条 退伙人在合伙企业中财产份额的退还办法，由合伙协议约定或者由全体合伙人决定，可以退还货币，也可以退还实物。
4.有限合伙企业
第六十一条 有限合伙企业由二个以上五十个以下合伙人设立；但是，法律另有规定的除外。有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人。
第七十二条 有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质；但是，合伙协议另有约定的除外。
第七十三条 有限合伙人可以按照合伙协议的约定向合伙人以外的人转让其在有限合伙企业中的财产份额，但应当提前三十日通知其他合伙人。
第七十四条 有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿；债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在有限合伙企业中的财产份额用于清偿。人民法院强制执行有限合伙人的财产份额时，应当通知全体合伙人。在同等条件下，其他合伙人有优先购买权。
第八十一条 有限合伙人退伙后，对基于其退伙前的原因发生的有限合伙企业债务，以其退伙时从有限合伙企业中取回的财产承担责任。
篇5：银行从业资格考试
[多选题]
1、合伙人应当按照合伙协议约定的履行出资义务。
A.出资方式
B.数额
C.缴付期限
D.原则
E.款项
正确答案是：A,B,C
解析
合伙人应当按照合伙协议约定的出资方式、数额和缴付期限履行出资义务。
[多选题]
2、关于个人独资企业解散，下列说法正确的有（ ）。
A.投资人自行清算的，应当在清算前十五日内书面通知债权人，无法通知的，应当予以公告
B.个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，在偿还前，该责任将一直存在
C.清算期间，个人独资企业不得开展经营活动
D.清偿顺序按先后依次为所欠职工工资和社会保险费用、所欠税款和其他债务
E.个人独资企业财产不足以清偿债务的，投资人应当以其个人的其他财产予以清偿
正确答案是：A,D,E
解析
选项B项说法错误：个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭；
选项C说法错误：清算期间，个人独资企业不得开展与清算目的无关的经营活动；
选项ADE说法正确。
[多选题]
3、关于个人独资企业解散的说法正确的有（ ）。
A.个人独资企业解散，由投资人自行清算或者由债权人申请人民法院指定清算人进行清算
B.个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任
C.个人独资企业解散的，财产应当首先清偿所欠职工工资和社会保险费用
D.个人独资企业解散的，财产应当首先清偿所欠税款
E.清算期间，个人独资企业不得开展与清算目的无关的经营活动
正确答案是：A,B,C,E
解析
个人独资企业解散，由投资人自行清算或者由债权人申请人民法院指定清算人进行清算。个人独资企业解散后，原投资人对个人独资企业存续期间的债务仍应承担偿还责任，但债权人在五年内未向债务人提出偿债请求的，该责任消灭。个人独资企业解散的，财产应当按照下列顺序清偿：所欠职工工资和社会保险费用；所欠税款；其他债务。 清算期间，个人独资企业不得开展与清算目的无关的经营活动。在按前条规定清偿债务前，投资人不得转移、隐匿财产。
篇6：银行从业资格考试公共基础试题
银行从业资格考试公共基础试题
1.自1984年1月1日起,中国人民银行开始专门行使中央银行的职能,所承担的工商信贷和储蓄业务职能转交至:( C ) A 中国银行 B 交通银行 C 工商银行 D 建设银行
2.下面哪些是属于中国人民银行的职责范围:( ABCDE )
A.发布与履行其职责相关的命令和规章B.发行人民币,管理人民币流通C.监督管理黄金市场D.负责金融业的统计、调查、分析和预测E.从事有关的国际金融活动
3.下列属于银监会的监管理念的是:(ABDE) A.管风险B.提高透明度C.管机构D.管法人E管内控
4.银监会的监管目标是监管者追求的基本目标(错) 银监会的监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态：1、审慎有效监管，保护存款人和消费者利益;2、增进市场信心;3、通过宣传教育工作和相关信息批露，增进公众对现代金融了解;4、努力减少金融犯罪
5.下列属于市场准入的有:( ABD )
A.机构准入 B.业务准入 C.法人准入 D.高级管理人员准入 E.技术准入
6.下列属于中国银行业协会的会员单位的有:( ABCEF )
A.政策性银行B.商业银行C.中国邮政储蓄银行D.农村资金互助社E.中央国债登记结算有限责任公司F.资产管理公司G、农村商业银行、农村合作银行、农村信用联合社(不包括村镇银行与农村资金互助社);准单位包括各省银行业协会
7.中国银行业协会的执行机构是会员大会(错)
中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，会员大会的执行机构是理事会，对会员大会负责
8、下列属于银行金融机构的是：(ABEF)
非银行金融机构包括：金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司
A、中国进出口银行B、村镇银行C、资产管理公司D、汽车金融公司E、交通银行F、农村信用联合社H、金融租赁公司
9、国家开发银行所承担的任务是：(B)
A、农业政策性贷款B、国家重点建设项目融资C、支持进出口贸易D、支持国家开发项目融资
10、中国农业发展银行可以办理保险代理等中间业务(对)
11.下列关于同业拆借的说法，错误的.是( )。
A.同业拆借是银行及其他金融机构之间进行短期的资金借贷
B.借人资金称为拆人，贷出资金称为拆出
C.同业拆借业务主要通过全国银行间债券市场进行
D.同业拆借的利率随资金供求的变化而变化，常作为货币市场的基准利率
答案：C
解释：同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。
12.下列渠道中，哪一个不是我国开放式基金的销售渠道?( )
A.基金公司直销
B.保险公司代销
C.银行及证券公司代销
D.专业销售经纪公司代销
答案：B
解释：我国开放式基金的销售渠道主要包括：基金公司直销、银行及证券公司等机构代销以及新起步的专业销售经纪公司代销三个渠道。
13.监管部门进行现场检查工作时，规范的现场检查包括检查准备、( )五个阶段。
A.检查处理、检查报告、检查实施、检查档案整理
B.检查档案整理、检查处理、检查报告、检查实施
C.检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理
D.检查报告、检查处理、检查档案整理、检查实施
答案：C
解释：规范的现场检查包括检查准备、检查实施、检查报告、检查处理、检查档案整理五个阶段。
14.我国规定计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的( )。
A.100%
B.50%
C.20%
D.10%
答案：B
15.调整中央银行基准利率是中国人民银行采用的主要利率工具之一，以下哪一项不属于中央银行基准利率? ( D)
A.再贷款利率
B.存款准备金利率
C.超额存款准备金利率
D.金融机构的法定存贷款利率
16.CBA的中文名称是( )。
A.中国银行业协会
B.中国银行协会
C.中国银行业公会
D.注册银行分析师
答案：A
解释：CBA即China Banking Association。
17.银监会对金融机构高级管理人员的任职资格进行审查核准属于监管措施中的( )。
A.市场准入
B.非现场监管
C.监管谈话
D.信息披露监管
答案：A
解释：属于市场准入里面的关于高级管理人员的要求。
18.抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是( )。
A.债权人不占有债务人或第三人用于抵押的财产
B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿
C.抵押需将财产移交给债权人，一旦债务人不能履行到期债务，可直接用于清偿
D.抵押财产的使用权归债权人所有
答案：A
解释：债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。抵押财产的使用权仍归债务人所有。
19.下列关于汇率的叙述，不正确的是( )。
A.汇率是两种不同货币之间的兑换价格
B.汇率实际上是把一种货币单位表示的价格“翻译”成用另一种货币表示的价格
C.国际上，各国一般都用美元当做制定汇率的主要货币
D.在自由外汇市场上买卖外汇的实际汇率被称做股东汇率
答案：D
解释：D描述的是市场汇率
20.( )是衡量银行资产质量的最重要指标。
A.资本利润率
B.资本充足率
C.不良贷款率
D.资产负债率
答案：C
解释：资本利润率是衡量盈利能力的指标。资产负债率是衡量杠杆比例的指标。资本充足率是衡量银行资本是否充足的指标
篇7：导游从业资格考试试题
导游从业资格考试试题
一、单项选择题(每题只有一个正确答案，请将你认为正确的选项代码填入括号内)
(1)合格导游人员的首要条件是。
A.具有集体主义思想
B.热爱旅游事业
C.尽职敬业
D.强烈的爱国主义意识
(2)导游员在带团过程中，如遇旅游安全事故发生，一般应首先（）。
A.保护现场
B.组织救援
C.向旅行社报告
D.向当地旅游行政管理部门报告
(3)介绍杭州西湖时，先从其概况、传说、成因讲起，继而带出“一山、二堤、三岛”，这种讲解方法称为（）。
A.突出重点法
B.分段讲解法
C.画龙点睛法
D.虚实结合法
(4)新加坡旅游团离开饭店前，地陪应与（）一起共同清点、确认行李件数，并填好j李交运卡。
A.领队、全陪和行李员
B.行李员
C.全陪和行李员
D.领队和行李员
(5)旅游者在购买航空客票后，因种种原因需要退票，应（）退票。
A.在任意航*售票点
B.到机场机票售票处
C.到开出航空客票的票务中心
D.找到出票人
(6)导游服务中的转移是指（）。
A.由某一景点向另一个景点移动的过程
B.由所下榻的饭店向游览点移动的过程
C.由机场向所下榻的饭店移动的过程
D.将游客送往离站地点的过程
(7)在带团过程中，导游员如遇到旅游者不合理的要求时要（）。
A.予以拒绝
B.尽力设法予以满足
C.以礼相待，不与其争吵，更不能与其正面冲突
D.直接面对全体旅游者，请他们主持公道
(8)旅游者要求换餐，须在用餐前（）小时提出。
A.1
B.2
C.3
D.4
(9)团队旅游接待的成败关键在于（）。
A.酒店星级
B.导游服务
C.游程安排
D.用餐标准
(10)利用凝练的词句概括所游览景点的独到之处，给旅游者留下突出印象的导游手法称为（）。
A.引而不发法
B.由点及面法
C.引人人胜法
D.画龙点睛法
(21)25℃相当于( )。
A.41。F
B.43。F
C.77。F
D.85。F
(22)“于细微处见真情”是指导游人员要做到（）。
A.耐心，细心
B.用心，专心
C.用心，耐心
D.贴心，用心
(23)导游工作集体成员之间出现矛盾、分歧时，应以（）为依据。
A.旅游协议
B.旅游团成员的意见
C.组团社的意见
D.接待社的意见
(24)胆汁质的人属于（）类型的人。
A.活泼型
B.稳重型
C.急躁型
D.忧郁型
(25)旅游团离站前，全陪除了做好上下站的联络工作，还应与领队及地陪做好客人行李的清点、交接及托运等工作，更应（）。
A.认真填写好结算单据，与地陪双方签字
B.提醒地陪落实离站的交通票据，核实离站的准确时间
C.做好在途中为旅游团提供更加优质服务的心理准备
D.保管好团队的行李托运单或行李卡及交通票据
(26)导游员在为客人办理了委托事宜后，应保存（），以备查验。
A.委托书
B.托运单
C.托运费收据
D.以上几项的复印件
(27)通常被称为“旅游出口”的是经营。
A.国际出境旅游
B.国际入境旅游
C.国内旅游
D.出入境旅游
(28)一次安全事故造成经济损失达10万元的，属于（）。
A.轻微事故
B.一般事故
C.重大事故
D.特大事故
(29)针对西方旅游者游览内容的安排上，应尽量体现与旅游者所在国的（）。
A.宗教信仰一致性
B.自然地理的差异性
C.文化差异性
D.语言的适应性
(30)基督教教徒在（）前夕，只吃素菜和鱼类，不吃其他肉类。
A.礼拜五
B.圣诞节
C.复活节
D.耶稣升天日 来
二、多项选择题(每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选或错选均不得分，请将你认为正确的选项代码填入空格内)
(1)旅游团在一地游览结束，导游员在送团前应对交通票据进行（）核实。
A.计划时间
B.变化时间
C.票面时问
D.时刻表时间
E.问讯时间
(2)在核对、商定日程的过程中，若对方提出修改意见或要求增加新的游览项目，地陪应（）。
A.及时向旅行社有关部门反映，对合理而可能的要求尽力予以满足
B.对无法满足的要求，要进行详细解释、耐心说服
C.婉言拒绝，并说明我方不便单方面违反合同
D.如需增收费用，地陪应事先向领队或旅游者讲明，并按规定的标准收取
E.查明原因，分清责任
(3)首次沿途风光导游时，地陪应（）。
A.注意触景生情、点面结合、简明扼要
B.注意讲解速度和旅游车行进速度相一致
C.准确地对景物进行指向
D.适当采用类比的方法，使旅游者听后更有亲切感
E.尽量避免原路返回
(4)下列有关导游服务性质的描述中，正确的是（）。
A.导游服务具有无形性
B.导游服务具有文化性
C.导游服务具有技能性
D.导游服务具有经济性
E.导游服务不具备社会性
(5)下列选项中，（）是旅行常识。
A.通讯知识
B.交通知识
C.选购商品知识
D.急救知识
E.礼节礼貌知识
(6)地陪的主要职责侧重于（）。
A.安排旅游活动，做好接待工作
B.保证游客安全，处理可能发生的问题
C.做好旅游团内部的团结和协调工作
D.安排旅游活动，进行导游讲解
E.监督旅游计划的实施
(7)下列有关旅行社业务知识的说法中，正确的是（）。
A.旅游产品按照组成状况分为整体旅游产品和单项旅游产品
B.半包价旅游是在全包价旅游的基础上扣除行程中每日晚餐费用的一种旅游包价形式
C.组合旅游是指参加这种旅游形式的游客必须随团前往和离开旅游目的地，但在旅游目的地的活动就如同散客，完全自由
D.翻译导游服务、交通集散地接送服务、代办交通票据和文娱票据等均可作为旅行社的单项委托服务向游客提供
E.零包价旅游是指完全由游客选择活动项目并现付旅游费用的旅游形式
(8)旅游者因服务不当引起的投诉情况包括（）。
A.发生游客伤害、生病、被盗事故
B.导游员的服务态度粗暴
C.导游员特别亲近个别游客
D.旅行社所安排的游程和线路不合理
E.违反国际惯例
(9)下列有关对导游人员的处罚条款中，正确的是（）。
A.对无证导游者，处以1000元以上30000元以下的罚款
B.对私自承揽导游业务者，处以1000元以下罚款
C.对擅自变更接待计划者，情节严重的，处以吊销导游证
D.对私自向旅游者兜售商品者，处以30000元以上罚款
E.对未佩戴导游证并拒不改正者，处以500元以下罚款
(10)在景点导游服务过程中，地陪应做到（）。
A.动静结合
B.导和游结合
C.适当集中和分解相结合
D.快慢结合
E.劳逸结合
(11)在核对、商定日程时，若对方提出修改意见或增加新的游览项目时，（）。
A.地陪应及时向旅行社有关部门反映，对合理而可能的要求尽力予以满足
B.对无法满足的要求，请全陪解释
C.对原日程不符的要求，地陪应拒绝，并说明我方不便单Fl方面违反合同
D.如需增收费用，地陪应事先向领队或旅游者讲明，并按规定的标准收取
E.地陪应查明原因，分清责任
(12)为搞好与全陪、领队的关系，地陪应做到（）。
A.礼让三先，尽量采纳他们的建议
B.尊重他们，支持他们
C.互相沟通，避免正面冲突
D.适当赠送礼品
E.不卑不亢，有理、有利、有节
(13)民航对旅客登机的行李有明确规定，在下列选项中既不能随身携带，又不能托运的物品有（）。
A.汽油
B.手术刀
C.贵重物品
D.货币
E.放射性物品
(14)当地陪接到从我国西部某城市来杭州旅游的团队时，首先要做的工作是（）。
A.致欢迎辞
B.调整时差
C.沿途讲解
D.宣布活动日程
E.告知地区气候差异
(15)（）属于个人事故。
A.游客的护照丢失
B.游客的摄像机遗忘在公共场所
C.游客的钱包在夜市被盗
D.游客在游览景点过程中走失
E.游客自由活动时走失
(16)导游员小马在8：30到达机场，然而本应在9：O0到达的旅游团一直到10：00还未接到，小王打电话给旅行社才知该团因故临时更改了航班，改乘当日8：00抵达的航班，旅行社因联系不上小马，已临时派另一名工作人员先将团队接到酒店等候……该案例属于旅游事故中的（）事故。
A.漏接
B.空接
C.错接
D.责任
E.个人
(17)旅游者提出自由活动的要求，地陪（）。
A.要提醒他们带上饭店店徽、饭店名片或写字条
B.应提醒他们不要走得太远，不要太晚回饭店及其他安全注意事项
C.应帮助他们找好车辆，车费由旅游者自负
D.与全陪一起陪同前往
E.为了保证安全，拒绝旅游者的要求
(18)旅游团领队丢失团体签证后，导游员应（）。
A.请领队向有关部门报警
B.请领队向境外组团社报告
C.请领队准备签证副本和团队成员护照
D.请领队重新打印团队名单并填妥有关申请表
E.请领队赴公安部门办理补领手续
(19)以下有关导游人员的叙述中，正确的是（）。
A.导游人员服务质量决定着旅游产品的价值和使用价值
B.导游人员必将被电子导游所取代
C.导游人员是整个接待服务中的核心和纽带
D.导游人员对旅游产品具有反馈作用和扩散作用
E.导游人员是旅游活动的灵魂
(20)下列涉及旅游者伤亡的说法中，（）是不正确的。
A.对死因明确的伤亡者尸体要做好防腐、冷冻处理，妥善保存
B.对于非正常死亡，由县级或县级以上医院出具“死亡鉴定书”
C.若将遗体运送回国，须同时具备“死亡证明书”、“死亡鉴定书”、“尸体防腐证明书”和“棺柩出境许可证”
D.清点死者遗物时，若无同行人员及使、领馆人员在场，可请地接社负责人到场
E.清点死者遗物时，若无同行人员及使、领馆人员在场，可请公证人员到场
三、判断题(请在认为正确的判断后面填“√”，认为错误的判断后面填“×”)
(1)信用卡是银行或旅行公司为了方便旅行者，在旅行者交存一定金额后签发的一种面额固定、没有指定付款人和付款地点的定额票据。（）
(2)乘坐火车时，每一位成人旅客可携带1名身高不到1．2米的免票儿童。（）
(3)在核对、商定日程时，对客人提出的要求都应尽力予以满足。（）
(4)外国旅游者希望购买古玩或仿古艺术品，导游人员应带其到文物商店购买，买妥物品后要提醒其保存发票，不要将物品上的火漆印去掉。（）
(5)旅游团抵达后，地陪首先应核实人数。（）
(6)所谓越轨行为是指旅游者的个人行为超越我国法律和法规所界定的合法范围。（）
(7)当旅游团内出现纠纷，全陪或领队与旅游者之间产生矛盾时，地陪应及时介入，合理调解。（）
(8)在为西方旅游者提供讲解服务时，一般可先给出结论，再讲具体事实。（）
(9)旅游者丢失财物属于个人事故，导游员的义务是做好安抚工作。（）
(10)导游人员可仅凭第一印象与旅游者打交道。（）
(11)旅游活动计划和日程一旦商定，双方应严格执行，不能轻易更改。（）
(12)参观游览出发前，导游人员应至少提前20分钟抵达集合地点，引导散客旅游者上车。（）
(13)人性化的服务是导游带团技能的最高体现。（）
(14)所谓越轨行为是指旅游者的个人行为超越我国法律和法规所界定的合法范围。（）
(15)当旅游者提出自费参加某项娱乐活动时，导游员一般应予以协助，帮助购买门票，叫出租车等，但通常不陪同前往。（）
(16)在旅游行程中，地陪可以较自由的带游客去定点商场购物。（）
(17)对死亡的海外旅游者尸体必须就地火化。（）
(18)礼貌礼仪是指在一定社交场合人们的行为准则和交往规范。（）
(19)散客旅游就是自助旅游。（）
(20)公路交通的最大优点是方便。（）
(21)手势语言在导游讲解中的作用是用来指示讲解对象的。（）
(22)根据《旅行社管理条例》旅游团队可分为入境旅游团队、出境旅游团队和国内旅游团队。（）
(23)旅游团离开的`前一天，地陪应归还游客的证件。（）
(24)为了防止接错团，在迎接外国旅游团时，地陪的工作重点是认真核实团队的国别。（）
(25)我国的旅行社分为境外旅行社和境内旅行社两类。（）
(26)旅游者要求转递的物品中有食品时，导游人员应婉言拒绝，请其自行处理。（）
(27)根据1月1日起实施的《中华人民共和国护照法》规定，不满16周岁的申请人可获得有效期为5年的普通护照。（）
(28)当旅游者提出的要求只要是合理的，又是有可能办到的，即使很困难，导游人员也要设法给予满足。（）
(29)导游服务集体成员之间由于职责不同，所代表企业不同，扮演的角色也有差异，因而会产生意见分歧。（）
(30)计划外风味主要是指旅游者在游览活动结束后进行的风味餐的品尝。（）
四、简答题(1)地陪所致欢送辞通常包括哪几项内容?
(2)在游览活动中，一旦发现旅游者走失，导游人员应如何处理?
(3)带团过程中，导游员应如何处理个别游客的不从众行为?
(4)旅游者要求换餐，导游人员应如何处理?
(5)在误机事故即将发生的情况下，导游人员应如何处理?
五、案例分析示范(1导游人员没有坚持正确的意见，某旅游团乘车从A市至H市，途中要行驶数个小时。其中有一路段正在兴建高速公路，路况很差，旅游车可能颠簸得厉害。导游员小田提醒全体旅游者将随身行李都集中放在随车的行李厢里。大多数旅游者都按照小田的意见放好了行李，其中有位游客以手提箱内有现金及贵重物品为理由而坚持将其放在车厢内的行李架上。当车子颠簸得非常厉害的时候，那个手提箱从行李架上掉下，正好砸在邻座一个小男孩的头上，造成了其头部损伤。虽然进行了及时的治疗，孩子脱离了危险，但孩子的家长除了要求那个游客进行赔偿外，还对导游员小田进行了投诉。孩子的家长认为小田没有坚持正确的意见，允许游客把手提箱放置在车上的行李架上，对事故的发生有不可推卸的责任。导游员小田认为他事先已向全体客人进行了提示，对此他没有半点责任。最后，此事件在旅游局质监所的过问下才得以解决。
(2)旅游者希望多买点中药带出国境导游员老赵作为地陪在杭州接待了一个来自欧洲的老年华侨旅游团。客人们对祖国的中医学非常感兴趣，除了按照接待计划在当地进行观光游览以外，他们还参观了几个中医院、中药厂和老字号中药铺。在杭州的百年老店胡庆余堂中药铺参观后，老华侨们希望能多买些中成药、中药材带回家去送给亲朋好友。可是他们被店方告知，国家对中成药和中药材带出国境是有规定的，客人们不能任意购买。客人转而向老赵求助，老赵耐心地向他们解释了国家的有关规定，客人们都表示理解。
(3)旅游者要求参加计划外的娱乐项目，某个旅游团上午乘火车到达G市，按原计划安排上午参加旅游景点，下午自由活动，晚上再组织大家观看演出。地陪老田把客人从火车站接到饭店后，部分客人从饭店的广告中得知，当地正在举行少数民族节庆活动，当晚还有篝火晚会等丰富多彩的文艺节目。于是那些客人向老田提出，他们希望晚上去观赏少数民族节庆活动，愿意放弃观看晚上的文艺演出。客人问老田能否派车接送他们，老田希望全体客人一起去观看文艺演出，因为文艺票早已订好，老田还说部分客人要去观赏少数民族节庆活动并不在计划之中，如果要去，交通工具请客人自行解决。
(4)正确预防和处理中暑现象夏日炎炎，午后，地陪小董从火车站接到旅游团队后，马上就前往景区游览。他们先参观了一座寺庙，而后又去游湖，随后又参观了一个茶园。品茶后，小董又让大家在茶园中亲自采茶、拍照。这时，有几个客人感到有点头晕、胸闷、恶心。小董马上连推带拉把他们送到车上并叫司机赶紧把空调调到最冷，还给每人一瓶冰水。那几个客人后来感到更加难受，小董只好把他们送往医院。
(5)全陪不会补办护照，李先生带领一个全部由新加坡华侨组成的旅行团在大陆已经旅游了两周，即将结束旅游从上海乘机返回新加坡。突然，客人王女士告诉李先生她的护照找不到了。王女士很紧张，担心没有护照不能按计划离境回新加坡。李先生对王女士进行安慰后，请她再回忆一下最后见到护照是何时。李先生告诉王女士，如果真的找不到护照的话，他会帮王女士补办一本新护照。王女士最后还是没有找到护照，只能请求李先生帮忙。李先生告诉她，应先由上海的地接社出具一份护照遗失证明，王女士持证明去上海市公安局出入境管理处报失，再由上海市公安局出具一份遗失证明。王女士持公安局出具的证明并携带本人照片去新加坡驻上海领事馆申办新护照。领到新护照后，王女士还要再到上海市公安局出入境管理处办理签证手续。这样王女士就可以顺利离境回新加坡了。王女士按照李先生所说开始办理新护照，可是她并没有成功。
【答案和解析】
一、单项选择题(每题只有一个正确答案，请将你认为正确的选项代码填入括号内)
(1):D(2):B(3):B(4):A(5):C(6):C(7):C(8):C(9):B(10):D
(11):C(12):C(13):A(14):C(15):C(16):C(17):C(18):B(19):D(20):C
(21):C(22):A(23):A(24):C(25):B(26):D(27):B(28):C(29):C(30):B
二、多项选择题(每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选或错选均不得分，请将你认为正确的选项代码填入空格内)
(1):A,C,D,E(2):A,C,D(3):A,B,C,D(4):A,B,D(5):A,B,D
(6):A,B,D(7):D(8):B,C(9):A,C,E(10):B,C,E
(11):A,C,D(12):B,C,E(13):A,E(14):A,C,D,E(15):A,B,D,E
(16):B,D(17):A,B,C(18):C,D,E(19):A,C,D,E(20):A,B,E
三、判断题(请在认为正确的判断后面填“√”，认为错误的判断后面填“×”)
(1):×(2):×(3):√(4):√(5):√(6):√(7):×(8):×(9):×(10):×
(11):√(12):×(13):√(14):√(15):√(16):×(17):×(18):√(19):×(20):√
(21):×(22):√(23):√(24):×(25):×(26):√(27):√(28):√(29):√(30):×
四、简答题
(1):a．回顾旅游活动，感谢合作；
b．表达友情和惜别之情；
C．征求旅游者对工作的意见和建议；
d．旅游活动如有不尽如人意之处，地陪可借机向旅游者表达歉意；
e．期待重逢；
f．美好祝愿等。
(2):
(1)了解情况，迅速寻找；
(2)向有关部门报告；
(3)打电话与饭店联系；
(4)向旅行社报告；
(5)继续组织游览；
(6)做好善后工作；
(7)事后写出书面报告。
(3):a．如个人的不从众行为使旅游计划无法进行，后果严重，导游人员应向个别旅游者说明不从众的后果，设法说服其改变原有态度，服从集体活动；
b．如个人的不从众行为不会影响集体活动则作适当的安排后，应允许个人自由活动；
e．如个人确因不可克服的困难，则应按特殊事件向旅行社汇报后，做出妥善处理。
(4):
(1)旅游者在用餐前3小时提出换餐要求，地陪要尽量与餐厅联系，按有关规定办理；
(2)在接近用餐时间时旅游者提出换餐，一般不应接受要求，但导游人员要做好解释工作，若旅游者仍坚持换餐，导游人员可建议他们自己点菜，费用自理；
(3)旅游者用餐时要求加菜、加饮料可以满足，但费用自理。
(5):
(1)处于一线的导游人员应立即向旅行社有关部门报告，请求帮助；
(2)导游人员和旅行社应尽快与机场调度室联系，讲明该团名称、人数、所乘航班延误原因，现在何处，大概何时能抵达等；
(3)旅行社领导应协调各方面关系，力争使该团按原计划离开当地；
(4)事后导游人员应该写出书面报告。
来
篇8：证券从业资格考试试题
多选题
1、证券承销方式有( )。
A.自销
B.零售
C.包销
D.代销
2、证券交易中主要的交易规则包括( )。
A.交易时间
B.交易单位
C.价位
D.报价方式
3、针对中小企业板块上市公司股本较小的共性特征，实行比主板市场更为严格的信息披露制度，具体包括( )。
A.建立募集资金使用定期审计制度
B.建立涉及公司发展战略、生产经营、新产品开发、经营业绩和财务状况等内容的年度报告说明会制度
C.建立定期报告披露上市公司股东持股分布制度
D.建立上市公司及中介机构诚信管理系统
4、我国的基金指数有( )。
A.中证基金指数系列
B.上证基金指数
C.深圳基金指数
D.中国基金指数
5、系统风险包括( )。
A.政策风险
B.信用风险
C.经济周期波动风险
D.利率风险
6、收益与风险的基本关系是( )。
A.收益与风险相对应
B.风险较大的证券，其要求的收益率相对较高
C.收益率较低的投资对象，风险相对较小
D.收益率较低的投资对象，风险相对较大
7、在短期国库券无风险利率的基础上，可以发现的规律是( )。
A.同一种类型的债券，长期债券利率比短期债券高
B.不同债券的利率不同
C.在通货膨胀严重的情况下，债券的票面利率会提高或是会发行浮动利率债券
D.股票的收益率一般低于债券
8、不符合以收益率为标的的荷兰式招标的选项是( )。
A.以募满发行额为止的中标者所投标的各个价位上的中标收益率作为中标者各自的最终中标收益率，各中标者的认购成本是相同的
B.以募满发行额为止的中标者最高收益率作为全体中标者的最终收益率，所有中标者的认购成本是相同的
C.以募满发行额为止中标者各自的投标价格作为各中标者的最终中标价，各中标者的认购价格是不相同的
D.以募满发行额为止所有投标者的最低中标价格作为最后中标价格，全体中标者的中标价格是不相同的
9、在证券交易所的交易系统中，不是整个交易系统核心的选项有( )。
A.交易大厅
B.参与者交易业务单元
C.交易席位
D.交易主机
10、证券公司以下哪些事项变更必须经证券监督管理机构批准( )。
A.证券公司的设立、收购或撤消分支机构
B.变更业务范围或注册资本、持有5%以上股权的股东、实际控制人
C.变更公司章程中的重要条款
D.合并、分立、变更公司形式，停业、解算、破产 11、证券承销业务可以采取( )方式。
A.零销
B.团销
C.代销
D.包销
12、禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为( )。
A.违背委托人的指令买卖证券，擅自为客户买卖证券，假借客户的名义买卖证券
B.挪用客户交易保证结算金
C.利益传播媒介或者通过其它方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息
D.其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为
13、保荐机构负责发行的主承销工作，负有以下哪些责任( )。
A.对发行人进行尽职调查的义务
B.对公开发行募集文件的真实性、准确性、完整性进行审核
C.向证监会出具保荐意见
D.根据市场情况与发行人协商确定发行价格
14、介绍经纪商可以从事( )。
A.从事招揽投资者从事股指期货交易
B.协助期货公司向投资者发送追加保证金的通知书和结算单
C.为投资者下单提供便利
D.办理期货保证金业务
15、融资融券业务中证券公司应当在按规定为客户开立( )。
A.实名信用证券账户
B.实名证券账户
C.实名信用资金账户
D.实名资金账户
16、下面认识正确的( )。
A.证券投资基金对于中小投资来说提供了理想的直接投资工具
B.在美国基金占所有家庭的资产40%左右，因此可以说，基金已成为了大众化的投资工具
C.基金由专业人士管理和经营，其投资经验比较丰富，收集和分析信息的能力较强，投资行为相对理性，客观上能起到稳定市场的作用
D.基金注重资本的长期增长，较少在证券市场频繁进出，能减少证券市场的波动
17、下列说法正确的是( )。
A.开放式基金的买卖价格受市场供求关系的影响，常出现溢价或折价现象，并不必然反映单位基金份额的净资产
B.绝大多数封闭式基金不上市交易，交易在投资者基金管理人或其代理人之间进行
C.开放式基金没有发行规模限制，投资者可以随时提出申购或赎回申请
D.开放式基金一般都从所筹集的资金拨出一定的比例，以现金形式保持这不分资产
18、下列有关ETF的表述错误的是( )。
A.是上市开放式基金
B.是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式
C.是一种可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，在交易所进行基金份额交易，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机的联系在一起的一种新的基金运作方式
D.结合了封闭式基金与开放式基金的运作特点
19、根据我国《基金法》规定，下列属于基金托管人应当履行的职责是( )。
A.基金保管基金财产;按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;对所托管的部份基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立
B.保管基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令。及时办理清算、交割事宜;办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见
C.复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;按照规定召集基金份额持有人大会;按照规定进度基金管理人的投资运作;国务院证券监督管理机构规定的其他职责
D.依法募集资金，办理或者委托经国务院证券监督管理机构认定的其他机构代办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜;办理基金备案手续;对所管理的不同基金财产分别管理、分账记账，进行证券投资
20、根据《基金法》规定基金财产应当用于投资的范围是( )。
A.上市交易的股票
B.上市交易的债券
C.房地产投资
D.证监会规定的其他证券品种 21、目前，对证券投资基金限制主要包括( )。
A.投资范围的限制
B.投资比例的限制
C.投资时间的限制
D.投资风格的限制
22、关于证券投资当事人描述正确的是( )。
A.基金份额持有人即基金投资者，是基金的出资人、基金资产的所有者和基金投资回报的受益人
B.基金管理人应依照我国《基金法》规定履行职责
C.基金托管人又称基金保管人
D.基金托管人应依照我国《公司法》规定履行职责
23、信用衍生工具主要包括( )。
A.保险
B.信用证
C.信用互换
D.信用联结票据
24、作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别是( )。
A.交易场所和交易性组织形式不同;
B.交易的监管程度不同;
C.金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定;
D.保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同;
25、下列关于可转换债券转换价格的说法，正确的是( )。
A.转换价格是指可转换债券转换为每股普通股所支付的价格;
B.应以公布募集说明书前30个交易日公司股票的平均收盘价格为基础;
C.应该公布募集说明书前20个交易日公司股票的平均收盘价格为基础;
D.在一定的基础上，再上浮一定的幅度;
26、根据证券化产品的金融属性不同，可以讲资产证券化分为( )。
A.股权类证券化
B. 债券类证券化
C.混合型证券化
D. 应收账款证券化
27、关于权证的各要素，下列说法正确的是( )。
A.行权价格在权证发行时即被约定，若标的证券在发行后有除息、除权等事项，通常要对认股权证的认股价格进行调整;
B.行权日期即权证持有人有权行使权利的日期;
C.行权结算方式分为证券给付结算方式和现金结算方式;
D.行权比例指单位权证可以购买或出售的标的证券数量，目前上海和深圳证券交易所规定，标的证券发生除权除息，行权比例应该作出调整;
28、债券发行者名称这一要素的作用是( )。
A.指明了债券的债务主体
B.指明了债券的债权主体
C.明确了债券发行人应履行对债权人的偿还本息的义务
D.为债权人到期追索本金和利息提供了依据
29、银行和非银行金融机构是社会信用的中介，他们资金来源主要靠( )。
A.公共存款
B.资本利锝
C.金融业务收入
D.自营业务
30、关于收益公司债券描述错误的是( )。
A.与一般债券相似，有固定到期日，其利息只有在公司盈利时才支付，清偿时债权排列顺序先于股票
B.其利息在公司没有盈利时也要支付
C.如果公司扣除各项固定支出后余额不足支付，未付利息可以累加，待公司收益增加后再补发
D.所有利息付清后，公司才可以对股东分红
[证券从业资格考试试题]
篇9：摘录会计从业资格考试试题
摘录会计从业资格考试试题
1.对于完全符合要求的原始凭证，应及时据以编制记账凭证入账;（没错）
2.对于真实、合法、合理但内容不够完整、填写有错误的原始凭证，应退回给有关经办人员，由其负责将有关凭证补充完整、更正错误或重开后，再办理正式会计手续;（错误不严重）
3.对于不真实、不合法的原始凭证，会计机构、会计人员有权不予接受，并向单位负责人报告。（错误严重）
【例题8·单选题】下列不属于原始凭证审核内容的是（ ）。
A.凭证是否有填制单位的公章和填制人员签章
B.凭证是否符合规定的审核程序
C.凭证是否符合有关计划和预算
D.会计科目使用是否正确
［答案］D
［解析］原始凭证的'审核内容：审核原始凭证的真实性（对于外来原始凭证必须要有填制单位的公章和人员签章），审核原始凭证的合法性（符合有关的审核程序），审核原始凭证的合理性（符合有关的计划和预算），审核原始凭证的完整性，审核原始凭证的正确性，审核原始凭证的及时性。原始凭证不涉及会计科目的使用。
【例题9·多选题】原始凭证的审核内容包括：审核原始凭证（ ）等方面。
A.真实性
B.合法性、合理性
C.正确性、及时性
D.完整性
［答案］ABCD
【例题10·单选题】会计机构和会计人员对不真实、不合法的原始凭证和违法收支，应当（ ）。
A.不予接受
B.予以退回
C.予以纠正
D.不予接受，并向单位负责人报告
［答案］D
篇10：关于证券从业资格考试试题
单选题
下列关于诱骗投资者买卖证券、期货合约罪的叙述正确的是（ ）。
Ⅰ.诱骗投资者买卖证券、期货合约罪是指证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的行为
Ⅱ.诱骗投资者买卖证券、期货合约罪属于结果犯，即行为人所实施的行为必须造成了严重的后果，才构成本罪
Ⅲ.诱骗投资者买卖证券、期货合约罪与编造并传播证券、期货交易虚假信息罪都包含着提供虚假信息的内容，同时都有可能诱使相关投资者在不知真相的情况下进行证券、期货交易，从而遭受经济损失
Ⅳ.诱骗投资者买卖证券、期货合约罪与编造并传播证券、期货交易虚假信息罪都是有关妨害证券、期货信息真实公开的行为
A、Ⅰ
B、Ⅰ、Ⅱ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
【正确答案】A
【答案解析】本题考查诱骗投资者买卖证券、期货合约的刑事责任的处罚。根据《中华人民共和国刑法》的规定，编造并且传播影响证券、期货交易的虚假信息，扰乱证券、期货交易市场，造成严重后果的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处1万元以上10万元以下罚金。
[关于证券从业资格考试试题]
篇11：会计从业资格考试试题
关于会计从业资格考试试题
一、单项选择题(本类题共10分。每小题1分。各备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，多选、错选、不选均不得分。)
1会计软件应该符合国家会计制度以及《会计核算软件基本功能规范》的要求，这是对会计软件在( )方面所作出的要求。
A.合法性B.安全性C.正确性D.可扩充性
参考答案：A
参考解析：会计软件应该符合国家会计制度以及《会计核算软件基本功能规范》的要求，这是对会计软件在合法性上所作出的要求。
2会计软件系统中，公式QM(“101”，月)的含义是( )。
A.取101科目的本月期初余额
B.取101科目的本月期末余额
C.取101账套的本月期初余额
D.取101账套的本月期末余额
参考答案：B
参考解析：账务函数的基本格式为：函数名(“科目编码”，会计期间，[方向]，[账套号]，[会计年度]，[编码1]，[编码2])。QM函数表示取某科目的期末余额。故选B。
3下列关于折旧的功能中，不能由会计核算软件自动完成的是( )。
A.确定折旧方法B.计算折旧额C.分配折旧费用D.生成计提折旧记账凭证
参考答案：A
参考解析：折旧方法不能由软件自动生成，而是由软件操作人员根据本单位的实际情况进行设置的。
4财政部先后发布了多个有关会计电算化的文件，但其中不包括( )。
A.《会计电算化管理办法》
B.《会计电算化工作规范》
C.《会计核算软件基本功能规范》
D.《会计电算化培训规范》
参考答案：D
参考解析：为加强对会计电算化工作的指导和规范，财政部根据《中华人民共和国会计法》制定了《会计电算化管理办法》、《会计核算软件基本功能规范》、《会计电算化工作规范》、《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》等规范性文件，对会计核算软件的研制、单位实施会计电算化工作出了具体规定。
5存储器分为内存储器和外存储器两类，下面说法正确的是( )。
A.它们中的数据均可被CPU直接调用
B.只有外存储器中的数据可被CPU直接调用
C.它们中的数据均不能被CPU直接调用
D.只有内存储器中的数据可被CPU直接调用
参考答案：D
参考解析：CPU只和内存储器直接进行信息交换，当CPU需要访问外存储器的数据时，需要先将数据读人内存储器，然后CPU再从内存储器中访问该数据，CPU输出数据时，也是先写入内存储器，然后再由内存储器写入外存储器。
6账务处理系统中，数据恢复功能可将软盘、磁带上备份的( )拷贝到机器内。
A.程序B.凭证、科目和账簿C.DOSD.系统
参考答案：B
参考解析：账务处理系统中，数据恢复功能可将软盘、磁带上备份的凭证、科目和账簿拷贝到机器内。故选B。
7根据财政部规定，电算化会计核算信息系统必须提供( )和恢复功能。
A.数据保存B.数据转移C.数据备份D.数据销毁
参考答案：C
参考解析：根据财政部规定，电算化会计核算信息系统必须提供数据备份和恢复功能。
8在会计电算化系统中，全部会计信息都存放在计算机的( )中。
A.原始凭证库B.凭证库C.明细账库D.总账库
参考答案：B
参考解析：在会计电算化系统中，全部会计信息都存放在计算机的凭证库中，记账凭证的准确性关系到后续通过记账凭证生成的账簿和报表的正确性。
9企业实现会计电算化后，( )是保障会计电算化顺利进行的最重要一环。
A.建立各种管理制度B.会计核算软件C.代替手工记账D.试运行
参考答案：A
参考解析：建立各种管理制度是保障会计电算化顺利运行的最重要一环。
10会计报表系统中，无论是一次性定义一张完整的空表格式，还是分表头、表体、表尾三部分定义，最好采用( )。
A.行编辑B.列编辑C.全屏幕编辑D.固定填列
参考答案：C
参考解析：会计报表系统中，无论是一次性定义一张完整的空表格式，还是分表头、表体、表尾三部分定义，最好采用全屏幕编辑。故选C。 二、多项选择题(本类题共20分。每每小题2分。各备选答案中，有两个或两个以上的正确答案，多选、少选、错选、不选均不得分。)
11在会计核算软件中，报表取数中的JL和DL分别表示( )。
A.借方发生额B.贷方发生额C.借方累计发生额D.贷方累计发生额
参考答案：C,D
参考解析：“JL”表示借方累计发生额，“DL”表示贷方累计发生额。
12下列属于系统管理员的操作权限的是( )。
A.建立账套B.分配操作员权限C.设置账套主管D.年度账结转
参考答案：A,B,C
13在账务处理模块中，常见的参数设置包括( )。
A.凭证是否必须输入结算方式和结算号
B.现金流量科目是否必须输入现金流量项目
C.出纳凭证是否必须经过出纳签字
D.是否对资金及往来科目实行赤字提示
参考答案：A,B,C,D
参考解析：在账务处理模块中，常见的参数设置包括：凭证编号方式、是否允许操作人员修改他人凭证、凭证是否必须输入结算方式和结算号、现金流量科目是否必须输入现金流量项目、出纳凭证是否必须经过出纳签字、是否对资金及往来科目实行赤字提示等。
14设置会计科目时，应对科目类型进行设置。对此，下列说法中，正确的有( )。
A.会计科目按其性质划分为资产类、权益类、成本类和收入类共四种类型
B.用户可以选择一级会计科目所属的科目类型
C.如果增加的是二级或其以下会计科目，系统一般自动与其一级会计科目类型保持一致，用户也可以自行更改
D.如果增加的是二级或其以下会计科目，则系统将自动与其一级会计科目类型保持一致，用户不能更改
参考答案：B,D
参考解析：按照国家统一的会计准则制度要求，会计科目按其性质划分为资产类、负债类、共同类、所有者权益类、成本类和损益类共六种类型。用户可以选择一级会计科目所属的科目类型。如果增加的是二级或其以下会计科目，则系统将自动与其一级会计科目类型保持一致，用户不能更改。选项A和选项C说法错误。
15电算化会计内部管理制度包括的内容有( )。
A.岗位责任制度B.操作管理制度C.计算机硬件、软件和数据管理制度D.系统维护制度
参考答案：A,B,C,D
参考解析：会计电算化内部管理制度主要包括建立会计电算化岗位责任、会计电算化日常操作管理、会计电算化的计算机软件和硬件系统的.维护管理和会计电算化系统的会计档案管理等内容。
16下列有关计算机账务处理系统特点的叙述，错误的是( )。
A.记账凭证是数据处理的起点
B.所有凭证可以由机器自动生成
C.机内账簿体系与手工一一对应
D.记账和记账程序的含义已经不同
参考答案：B,C
参考解析：多数凭证是手工录入的，少数凭证由机器自动生成;机内账簿体系与手工并非一一对应。故选BC。
17系统初始化处理后，对会计科目的维护包括( )。
A.开设新的银行存款账号
B.修改会计科目编码
C.必要时增加新的会计科目
D.修改会计科目编码及名称的对立关系
参考答案：C,D
参考解析：系统初始化处理后，对会计科目的维护主要包括必要时增加新的会计科目和修改会计科目及名称的对立关系。
18账务中提供的凭证类别有( )。
A.收、付、转凭证B.现收、现付、银收、银付、转账凭证C.单一记账凭证D.自定义凭证
参考答案：A,B,C,D
19日常处理是指在每个会计期间内，企业日常运营过程中重复、频繁发生的业务处理过程。日常处理的特点有( )。
A.日常业务频繁发生
B.需要输入的数据量大
C.日常业务在每个会计期问内重复发生
D.所涉及金额不尽相同
参考答案：A,B,C,D
参考解析：日常处理有两大显著特点：①日常业务频繁发生，需要输入的数据量大;②日常业务在每个会计期间内重复发生，所涉及金额不尽相同。
20对Excel中的公式进行编辑和修改的方法有( )。
A.选中公式所在的单元格后单击公式编辑栏，在公式编辑栏中作相应更改
B.选中公式所在的单元格，按下“F5”建后直接在单元格内更改内容
C.单击公式所在的单元格直接在单元格内修改内容
D.双击公式所在的单元格直接在单元格内修改内容
参考答案：A,D
参考解析：公式编辑和修改的方法有：①双击公式所在的单元格直接在单元格内修改内容;②选中公式所在的单元格，按下“F2”键后直接在单元格内更改内容;③选中公式所在的单元格后单击公式编辑栏，在公式编辑栏中作相应更改。
三、判断题(本类题共10分，每小题1分。判断正确得分。不判断、判断结果错误的均不得分。也不倒扣分。)
21对未审核的凭证或审核标错的凭证，可以由填制人直接进行修改并保存。审核标错的凭证在修改正确后，出错的标记变为灰色。( )
参考答案：错
参考解析：对未审核的凭证或审核标错的凭证，可以由填制人直接进行修改并保存。审核标错的凭证在修改正确后，出错的标记将会消失。
22在Excel中，要使某一列单元格的列宽为最适列宽，最简单的方法是用鼠标的左键双击要调整列的列标右侧的列标分隔线。( )
参考答案：对
参考解析：在Excel中，要使某一列单元格的列宽为最适列宽，最简单的方法是用鼠标的左键双击要调整列的列标右侧的列标分隔线。
23Excel自带VBA宏语言，用户可以根据这些宏语言，自行编写和开发一些满足自身管理需要的应用系统，有效运用和扩大Excel的功能。( )
参考答案：对
参考解析：电子表格软件具有开发应用系统的功能。如，Excel自带VBA宏语言，用户可以根据这些宏语言，自行编写和开发一些满足自身管理需要的应用系统，有效运用和扩大Excel的功能。
24明细账要求每年打印一次或者在需要时进行打印。( )
参考答案：对
25工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。( )
参考答案：对
参考解析：由于不同工资类别，工资发放项目不同，计算公式也不同。因此，工资核算系统中，应先设置工资项目，再进行计算机公式设置。
26核销就是对发票、收款单进行处理。核销有自动核销、手动核销两种方式。( )
参考答案：错
参考解析：核销不仅仅是针对发票和收款单的处理，核销的包括发票、收据、收款单、付款单等。
27保障会计软件及计算机硬件的正常运行是电算维护岗位的职责。( )
参考答案：对
参考解析：保障会计软件及计算机硬件的正常运行是电算维护岗位的职责。
28在记账凭证录入时，如果录入的记账凭证不符合用户设置的限制条件或限制科目，则系统会提示错误，要求修改，但至多只提示两次错误。( )
参考答案：错
参考解析：在记账凭证录入时，如果录入的记账凭证不符合用户设置的限制条件或限制科目，则系统会提示错误，要求修改，直至符合为止。
29对于信息系统自动生成且具有明晰审核规则的会计凭证，可以将审核规则嵌入会计软件，由计算机自动审核。( )
参考答案：对
参考解析：根据信息化条件下会计资料管理要求，对于信息系统自动生成且具有明晰审核规则的会计凭证，可以将审核规则嵌入会计软件，由计算机自动审核。未经自动审核的会计凭证，应当先经人工审核再进行后续处理。
30在账务处理模块中，作废凭证仍保留原有内容，并可打印;自动整理时，将作废凭证删除，并重排凭证号。( )
参考答案：错
参考解析：在账务处理模块中，凭证一旦保存，则该凭证类别、编号不得再做修改。即便有凭证被删除，编号也不得重排。 四、实务操作题(本题共15小题。为15个不同的实务操作类型，共计60分，按要求作答即可。)
31工资管理
(用户名：002;账套：999;操作日期：2012年1月31日)工资数据录入。
职员编码：04
职员姓名：张伟
基本工资：6000元
绩效工资：800元
参考解析：
工资管理系统——工资业务处理——工资变动——录入信息——退出。
32总帐
(用户名：002;账套：999;操作日期：2012年1月31日)
根据以下经济业务，编制记账凭证。
1月20 日，公司从工商银行提取现金3500发放工资。
参考解析：
总账——凭证——填制凭证——增加——选择凭证类型——录入相关信息(借方记“应付职工薪酬”，贷方记“库存现金”)——保存——退出。
33基础设置
(用户名：002;账套：999;操作日期：2012年1月31日)
设置部门档案。
部门编码：03
部门名称：生产部
参考解析：
工资管理——部门档案设置——录人信息——退出。
34基础设置
设置刘明具有“999账套”“总账、财务分析”模块的操作权限。
参考解析：
以admin的身份注册——进入系统管理——权限——选择操作员——选择账套——增加——双击选择“总账”“财务分析”——退出。
35工资管理
(用户名：002;账套：999;操作El期：2012年1月31日)设置工资项目。
项目名称：奖励工资
类型：数字
长度：8
小数位数：2
增减项：增项
参考解析：工资——设置——工资项目设置——增加——输入信息——保存——退出。
36基础设置
增加会计科目。
科目编码：100203
科目名称：农行存款
外币：英镑
参考解析：基础设置——财务——会计科目——增加——录入信息——保存——退出。
37总帐
(用户名：002;账套：999;操作日期：2012年1月31日)
查询转账凭证003号。
参考解析：总账——凭证——查询凭证选择凭证类别为“转账凭证”——选择凭证号003——确认——双击凭证显示凭证。
38建立账套。
(1)账套信息。
账套号：201
账套名称：盛世科技有限公司
启用会计期：2014年9月
(2)单位信息。
单位名称：盛世科技有限公司
单位简称：盛世科技
(3)核算类型。
行业性质：2007年新会计准则
账套主管：demo
(4)基础信息。
外币核算：有
(5)编码方案。
科目编码级次：4211
(6)系统启用。
启用总账，同时启用工资子系统，启用日期为2014年9月1日
参考解析：
【提示步骤】
(1)启动【系统管理】应用程序，进入【系统管理】界面，选择系统菜单左侧“注册”，子菜单用户名以“admin”的身份进入(即在用户名后输入“admin”)。
(2)点击“确定”按钮→选择“账套”菜单下的“建立”子菜单，开始创建账套。
(3)输入账套信息。
(4)单击“下一步”按钮，输入单位信息。
(5)单击“下一步”按钮，输入核算类型。
(6)单击“下一步”按钮，确定基础信息。
(7)单击“下一步”按钮，确定业务流程，全部采用默认的标准流程，单击“完成”按钮，弹出系统提示“可以创建账套了么?”。
(8)单击“是”按钮，稍候，确定分类编码方案。
(9)单击“确认”按钮，定义数据精度。
(10)单击“确认”按钮，系统弹出“新建账套成功”信息提示框，单击“确定”按钮，系统提示“是否立即启用账套?”，单击“是”按钮，打开“系统启用”对话框。
(11)选中“总账”以及“工资”复选框，弹出“日历”对话框，选择日期“2014年1月1日”。
(12)单击“确定”按钮，单击“是”按钮，单击“退出”按钮。返回到【系统管理】界面，点击“关闭”按钮，操作完成。
39总帐(用户名：002;账套：999;操作日期：2012年1月31日)
查询销售部刘涛个人三栏明细账。
参考解析：
总账——辅助查询——个人往来明细账——个人三栏式明细账——输入查找信息——确认——显示——退出。
40(用户名：41;账套;201;操作日期;2014年9月30日)
在“正式人员2”工资类别下，设置“请假扣款”工资项目计算公式。
请假扣款=事假天数× 100。
参考解析：
